Банки должны обратить внимание на отдельные операции юридических лиц — резидентов по переводу денежных средств в пользу нерезидентов

Банк России рекомендовал кредитным организациям обратить особое внимание на отдельные операции юридических лиц — резидентов по переводу денежных средств в пользу нерезидентов — контрагентов.

Открытые в банках за пределами территории РФ, в порядке исполнения обязательств по агентским договорам, договорам комиссии, договорам финансирования под уступку денежного требования и договорам купли-продажи товаров с поставкой на территории РФ. Во многих случаях денежные средства переводились резидентами в пользу нерезидентов - контрагентов, юрисдикция которых не совпадает с юрисдикцией банков-нерезидентов, в которых открыты счета данных нерезидентов, а также в пользу резидентов - контрагентов на их счета, открытые в банках на территории иностранных государств.

По мнению Банка России, возрастающие масштабы этих операций позволяют предполагать, что действительными их целями могут являться уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей, вывод денежных средств из РФ, оплата серого импорта, отмывание доходов, полученных преступным путем.

При выявлении таких операций кредитным организациям надлежит уделять им особое внимание и в случае, если при реализации правил внутреннего противолегализационного контроля в отношении таких операций возникают подозрения, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, направлять сведения о них в уполномоченных орган. Территориальным учреждениям Банка России при осуществлении деятельности по надзору за кредитными организациями, в том числе при проведении инспекционных проверок, также рекомендовано уделять особое внимание указанным операциям (Письмо ЦБ РФ №129-Т от 16 сентября 2010 года).

Консультант