Согласно ESR оншорные компании, компании свободной зоны ОАЭ и некоторые другие бизнес-формы (лицензиаты), которые осуществляют определенные соответствующие виды деятельности, должны поддерживать и демонстрировать адекватное экономическое присутствие в ОАЭ по сравнению с деятельностью, которую они осуществляют (Тест на экономическое присутствие).

Одно из основных изменений касается лицензий, освобожденных от теста на экономическое присутствие, которые включают в себя любые из следующих юридических лиц, зарегистрированных в ОАЭ, и которые осуществляют соответствующую деятельность:

1. Инвестиционный фонд;
2. Юридическое лицо, которое является налоговым резидентом в юрисдикции, отличной от ОАЭ;
3. Организация, полностью принадлежащая резидентам ОАЭ, и отвечающая следующим условиям:

• предприятие не является частью группы МНК;

• вся деятельность предприятия осуществляется только в ОАЭ;

• лицензиат, являющийся филиалом иностранного юридического лица, соответствующий доход которого подлежит налогообложению в юрисдикции, отличной от ОАЭ.

Несмотря на то, что данные лицензиаты освобождаются от теста на экономическое присутствие, они все же должны подавать ежегодное уведомление, включая доказательство их освобождения.

По материалам orbitax.com

Лицензирующим органом является Федеральная служба по ветеринарному надзору.

К требованиям для получения лицензии соискателем относятся:

• наличие организации или ИП;
• наличие помещения, здания, сооружения (не относящихся к объектам жилого фонда), необходимого для проведения работ по обеззараживанию;
• наличие приборов контроля, измерительных приборов, прошедших поверку;
• не менее трех работников по трудовым договорам, аттестованных в области промышленной безопасности;
• наличие систем контроля работ по транспортировке и утилизации отходов, а также наличие лицензии на такую утилизацию или договора со сторонней организацией на такую утилизацию;
• наличие полиса страхования гражданской ответственности.

Контроль за деятельностью лицензированных лиц проводит территориальный орган службы по ветеринарному надзору посредством проверок. Плановые проверки будут осуществляться в зависимости от присвоенной категории риска и составлять интервал от 3 до 5 лет.

Ответственность юридических лиц за работу без лицензии согласно ст. 14.1 КоАП РФ составляет штраф в размере от 40 до 50 тысяч рублей, за грубое нарушение лицензии от 100 до 200 тысяч рублей. К грубым нарушениям относится невыполнение карантинных требований страны-импортера в части карантинного обеззараживания согласно п. 10 Постановления № 1201.

«Все больше видов деятельности подпадает под лицензирование, что является гарантией качественного выполнения услуг и работ по таким видам деятельности», - считает внутренний аудитор GSL Law & Consulting Олег Борисов.

#лицензирование  #административная ответственность #Российская Федерация  #Комментарии GSL

Компания планирует развивать цифровой банк на основе технологии блокчейн. Наличие лицензии позволит финтех-компании предлагать счета со швейцарским IBAN, не полагаясь на существующий банк для подключения к системе платежей.

Стратегия необанка состоит в обслуживании клиентов, которых обычные розничные банки считают менее привлекательными из-за ограниченности средств или неготовности держать на счете существенные остатки.

Новый цифровой банк планирует бросить вызов традиционному банковскому сектору, предлагая персонализированные счета, предназначенные для индивидуальных клиентов. YAPEAL планирует строить клиентскую базу в стиле сообщества под названием Yapsters, участники которого одними из первых опробуют услуги, предлагаемые в соответствии с их конкретными потребностями.

YAPEAL заявляет, что будет взимать фиксированные комиссии вместо сложной системы непрозрачных сборов, которая обычно установлена в крупных банках. Компания также озвучила свои планы по выпуску дебетовых карт Visa.

Новый вид лицензии

Заявки на получение финтех-лицензии принимаются в Швейцарии с начала 2019 года, но первая лицензия была выдана только сейчас. Банки с такой лицензией могут принимать депозиты на общую сумму не более 100 млн швейцарских франков. Им не разрешается инвестировать средства клиентов или начислять на них проценты.

Данный вид лицензии был создан специально для финтех-стартапов, работающих в основном в цифровом пространстве. Хотя швейцарский финансовый регулятор FINMA требует от таких банков соблюдения определенных строгих критериев, в целом новый вид лицензий разработан специально для упрощения регулирования.

Так, банкам с финтех-лицензией требуется капитал не менее 2 млн франков, тогда как для полноценной банковской лицензии минимальная сумма составляет 10 млн франков. FINMA рассматривает финтех-лицензию как ступеньку к получению полной банковской лицензии.

Известно, что несколько других финансовых фирм также подали заявки, но FINMA не намерена раскрывать данные об их количестве. Еще целый ряд компаний консультируется по поводу получения финтех-лицензии с юристами, но пока не предпринимает активных действий, предпочитая понаблюдать за опытом первопроходцев со стороны.

Логично предположить, что длительное рассмотрение первых заявок связано с новизной процедуры как для стартапов, так и для самого регулятора. Поэтому получение первых лицензий по определению займет больше времени и обойдется компаниям дороже, чем в дальнейшем.

Компания подала документы на получение алкогольной лицензии и заплатила госпошлину более 300 тысяч рублей. В выдаче документа ей было отказано, так как на дату подачи заявления за компанией числился долг по бюджетным платежам в размере 200 рублей. Но компания знала о долге и погасила его за один день до подачи заявления. Кроме того, позже она получила в налоговой инспекции справку, из которой следовало, что долга на указанную дату у компании не было. Решив, что в потере госпошины виноваты налоговые органы, компания обратилась в суд с требованием о взыскании с налоговиков полученного убытка.

Разбирательства дошли до Верховного Суда, но все инстанции отказали компании в удовлетворении ее иска. Суды исходили из того, что причинно-следственная связь между действиями налоговой и получении убытка компанией не установлено. Налоговая служба подала именно те сведения, которыми она располагала на дату запроса. Информацию о том, что долг погашен, она на тот момент не получала. Возврат госпошлины в случае получения отказа от выполнения услуги, законодательно не предусмотрен (Определение Верховного Суда РФ от 26.12.2019 г. № 305-ЭС19-20045).

С принятием поправок у пользователей Интернета появится право открыто вывешивать свой авторский контент, а также рассчитывать на защиту со стороны государства, если кто-либо начнёт использовать их авторский труд с целью извлечения прибыли, сообщает издание.

По материалам АКДИ Экономика и жизнь

11 марта 2011 года Комиссия по Финансовым Услугам Британских Виргинских Островов (BVI FSC), рассмотрев заявление компании GSL Law & Consulting (BVI) Limited о предоставлении ей Трастовой Лицензии Третьего класса Британских Виргинских Островов, приняла решение о ее выдаче.

Итак, после почти пяти лет напряженной работы по согласованию требований Финансовой Комиссии БВО мы получили гарантированную выданной лицензией возможность самостоятельно, от имени GSL предоставлять услуги Зарегистрированного Агента, предоставлять Зарегистрированный Офис на Британских Виргинских Островах и заниматься Трастовой деятельностью. Для этих целей в течение двух месяцев будет открыт офис группы компаний GSL на БВО, который станет третьим иностранным офисом группы, наряду с уже существующими офисами в Лондоне, Великобритания, и Никосии, Кипр