Американский Минфин не может отследить выплаты штрафов

Утверждается, что применяемые налоговой службой процедуры либо страдают неопределенностью, либо не предусматривают ответственности налоговой службы за проведение мониторинга этой категории налогоплательщиков. По результатам анализа 172 дел налогоплательщиков, уличенных в совершении налоговых правонарушений, было установлено, что они не уплатили более 2, 5 млн. долл. недоимки, пени и штрафов. В период между 2000 и 2002 гг. подразделение уголовных дел федеральной налоговой службы США закрыло 37 дел, сроки условных приговоров по которым закончились в указанный период. Из этих дел только в 6 случаях налогоплательщики уплатили недоимку и штраф, 11 налогоплательщиков-правонарушителей не получили из налогового ведомства уведомления о выплате финансовых санкций, в 12 случаях о необходимости таких выплат не были проинформированы сотрудники службы пробации и представители судебных органов.
Отдел налоговой службы по работе с малыми предприятиями и предпринимателями без образования юридического лица подвергся критике за слабую координацию работы с правоохранительными органами, что выразилось в "недостаточно эффективном выявлении и мониторинге лиц, приговоренных к условным срокам или условному освобождению". Таким образом, налоговое ведомство не применяет свое наиболее грозное оружие в борьбе с налоговыми мошенниками, которым удается избегать финансовых санкций. Министерство финансов США предупредило, что низкая эффективность работы налоговой службы способна подорвать доверие общественности к судебной и, что более серьезно, к налоговой системе страны. Представители налогового ведомства признали критику обоснованной.