News
Введите фразу для поиска...
#BOSS

Британские Виргинские Острова: обновленная  система BOSS начала свою работу

Международная налоговая служба БВО (ITA) проинформировала всех зарегистрированных агентов и юридических лиц о том, что обновленный в соответствии с Законом об экономическом присутствии портал BOSS начал свою работу 12 июня.

Сабстанс на БВО: принята третья поправка в Закон о системе BOSS

Принята, но еще не вступила в силу третья поправка к Закону о системе BOSS на Британских Виргинских островах.

BVI внесли поправки в Закон об экономическом присутствии, касающиеся BOSS

Британские Виргинские острова выпустили нормативный акт - SI 2019 Statutory Instrument No. 41, Economic Substance (Companies and Limited Partnerships) Act, 2018 (опубликован в The Gazette 28.06.2019 г.), который продлил сроки статьи 16 Закона об экономическом присутствии.

Коронные владения и заморские территории Великобритании: обмен информацией о бенефициарах

27 июня Министр внутренних дел Великобритании Саджид Джавид представил Парламенту доклад о выполнении соглашений по обмену информацией с коронными владениями и заморскими территориями.
 
В 2016 году Великобритания, коронные владения (Джерси, Гернси и Остров Мэн) и шесть заморских территорий (Ангилья, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Гибралтар и острова Теркс и Кайкос) обязались повысить эффективность долгосрочного сотрудничества между правоохранительными органами (LEAs) по обмену информацией о бенефициарах для юридических лиц, зарегистрированных в соответствующих юрисдикциях. Двусторонние соглашения об обмене нотами (EoN, Exchange of Notes) между Великобританией и каждой из юрисдикций вступили в силу 1 июля 2017 года. Правоохранительные органы каждого из участников могут напрямую подать запрос на информацию другой участвующей территории.
 
Представленный доклад охватывает период с 1 июля 2017 года по 31 декабря 2017 года. Материалы, на которых основан обзор, были представлены в Парламент всеми заинтересованными юрисдикциями 1 мая 2018 года.
 
Основные результаты:

Закон о реестре бенефициаров на БВО вступает в силу с 30 июня

12 июня 2017 года на Британских виргинских островах был официально опубликован ожидаемый Закон, предусматривающий создание непубличного реестра бенефициаров с правом доступа к нему определенных органов. Документ, как и проистекающая из него обязанность зарегистрированных агентов БВО-компаний загружать данные бенефициаров в специальную систему защищенного поиска (Beneficial Ownership Secure Search System, BOSS), вступает в силу уже с 30 июня 2017 года.

Британские Виргинские острова разрабатывают компьютерную систему поиска информации о бенефициарах

8 апреля 2016 года правительство Британских Виргинских островов и правительство Великобритании подписали Обмен нотами и Технический протокол в отношении бенефициарного владения компаниями. В рамках этого соглашения БВО и Великобритания взаимно признали необходимость обмена информацией о бенефициарах для предотвращения и выявления незаконной деятельности в обеих юрисдикциях, а также важность оперативного получения такой информации. Обе страны также взяли на себя обязательства по обеспечению полноты, точности и актуальности этой информации, ее надежного хранения и своевременного (в срочных случаях – в течение часа) предоставления правоохранительным органам другой юрисдикции. 
 
Для выполнения своих обязательств перед Великобританией правительство БВО поручило одной международной консалтинговой компании разработку компьютерной платформы, позволяющей создавать базу данных и управлять ею. Новая система получила название системы Защищенного поиска информации о бенефициарах (Beneficial Ownership Secure Search, или сокращенно BOSS) и должна заработать в июне этого года. Новая платформа будет представлять собой портал с возможностью поиска данных, который обеспечит правоохранительным органам прямой и оперативный доступ к проверенной информации о бенефициарах любой зарегистрированной на БВО компании.  
 
Консалтинговая компания, отвечающая за разработку и функционирование системы BOSS, уже начала продвигать ее внедрение и организует презентации для зарегистрированных агентов на БВО, несмотря на то, что еще не готово местное законодательство, которое сделало бы участие зарегистрированных агентов в этой схеме обязательным. В данный момент имплементация системы основывается на соглашении, подписанном БВО и Великобританией год назад. Несмотря на отсутствие официальных сообщений, есть информация о том, что соответствующее законодательство примут уже в этом месяце, хотя пока что оно существует только в виде проекта.
 
Представители индустрии не поддерживают введение этой системы просто потому, что в распоряжении правоохранительных органов БВО уже имеются различные способы получения информации о бенефициарах (например, запросы Агентства финансовых расследований, запросы Финансовой комиссии, решения суда). Компания GSL BVI заняла выжидательную позицию и не будет предпринимать никаких действий и предоставлять сведения о бенефициарах, пока соответствующие требования не будут внесены в законодательство БВО.