Правительство Джерси проводит консультации по проекту поправок к Закону о трастах (Джерси) 1984 года (TJL84).

Правительство Джерси начало консультации по законодательству, позволяющему организациям получать доступ к центральному Реестру бенефициаров, чтобы проводить проверку клиентов на благонадежность.

Джерси начал консультации по предлагаемым изменениям в правила автоматического обмена налоговой информацией (AEOI) в соответствии с Общим стандартом отчетности ОЭСР (CRS) и Законом США о соблюдении налогового законодательства в отношении финансовых счетов (FATCA).

Заморские территории Гернси, остров Мэн и Джерси совместно объявили о том, что они отказываются от своих предыдущих обязательств по предоставлению публичного доступа к реестрам бенефициарной собственности компаний.

Правительство Джерси опубликовало правительственный план на 2024–2027 годы, включая запланированные налоговые меры на 2024 год.

Правительство Джерси приняло поправки Приказ о доходах от преступной деятельности (Proceeds of Crime (Duties of Non-Professional Trustees) (Jersey) Order 2016), согласно которому все частные трастовые компании (Private trust companies, PTC) и другие юридические лица, выступающие в качестве трасти явного траста (express trust), должны зарегистрироваться в соответствии с режимом Джерси по борьбе с отмыванием денег (AML).

Директора компаний Джерси (действующие не по найму), которые недавно попали под действие режима борьбы с отмыванием денег (AML), будут освобождены от некоторых общих обязательств по AML, которые, по мнению Правительства, в настоящее время к ним не относятся.

На острове Джерси опубликован Закон о подоходном налоге (Income Tax (High Value Residents – Amendment) (Jersey) Law 202-), принятый Ассамблеей штата 4 июля.

Гернси, Джерси и остров Мэн согласовали совместную политику по внедрению установленной ОЭСР минимальной эффективной налоговой ставки в размере 15% для крупных многонациональных предприятий, известной как «Компонент 2».

Директорам компаний Джерси предоставлены дополнительные 2 месяца для подготовки к обязательной регистрации в соответствии с Приложением 2 законодательства о доходах от преступной деятельности.

В ближайшее время на Джерси вступят в силу правила, требующие от учредителей и поставщиков услуг раскрывать информацию о схемах, которые избегают Общего стандарта отчетности ОЭСР (CRS) и используют непрозрачные оффшорные структуры.

Правительства Гернси, Острова Мэн и Джерси совместно объявили о том, что они откладывают реализацию законодательства по обеспечению полного публичного доступа к реестрам бенефициаров компаний после решения Суда Европейского Союза (CJEU) по делам C-37/20 и C-601/20.

Закон Джерси о компаниях с ограниченной ответственностью (Limited Liability Companies Law) от 2018 года вступил в силу 1 сентября 2022 года вместе с соответствующими нормативными актами.

Первый национальный обзор рисков в секторе виртуальных активов, проведенный Правительством Джерси, оценил риски по борьбе с отмыванием денег (AML) как ограниченные, поскольку осторожный подход юрисдикции к виртуальным активам позволил сохранить этот сектор небольшим.

Три заморские территории Великобритании - Гернси, Джерси и остров Мэн - указали РФ в своих списках по автоматическому обмену.

12 апреля Правительство Джерси опубликовало программный документ, в котором изложены изменения, направленные на то, чтобы юрисдикция оставалась конкурентоспособной на международном уровне, а также привлекательным местом для ведения бизнеса.

Правительство Джерси начало общественные консультации по новым правилам предоставления информации партнерствами Налоговой службе Джерси.

После краткого публичного обсуждения Правительство предлагает, чтобы новое правонарушение появилось в качестве поправки к Закону о доходах от преступной деятельности (Джерси) 1999 года (Proceeds of Crime (Jersey) Law, POCL). Это позволит осуществлять судебное преследование в соответствии с угрозами и профилем рисков юрисдикции в соответствии с рекомендациями ФАТФ.

Правительство Джерси опубликовало законопроект, предлагающий ввести новый налог на покупку недвижимости через юридическое лицо.

Гернси, остров Мэн и Джерси опубликовали совместное Руководство по применению требований по экономическому присутствию к партнерствам.

Джерси опубликовал Закон о налогообложении (Income Tax, Goods and Services Tax and Revenue Administration) (Amendment) (Jersey) Law 202-), который был принят Ассамблеей штатов 5 октября и в настоящее время ожидает одобрения и регистрации Королевским судом.

В Руководство по бенефициарному владению Джерси были внесены поправки для компаний, принадлежащих трасту: учредитель, который не сохранил никаких полномочий контроля над трастом, больше не должен регистрироваться в качестве «контролирующего лица» компании.

Опубликованный закон предусматривает распространение на партнерства правил экономического присутствия, которые применяются к компаниям-резидентам Джерси.

Правительство Джерси предлагает разрешить своему регулятору финансовых услуг наложение гражданско-правовые санкций на широкий круг лиц за нарушение положений о борьбе с отмыванием денег (AML).

Крайний срок подачи компаниями Джерси своего первого годового заявления о подтверждении в Реестр продлен еще на три месяца - до 30 сентября 2021 года.

Джерси опубликовал поправки в Закон от 2019 года (Taxation (Companies - Economic Substance) (Amendment No. 2) (Jersey) Law 202-),принятые 10 февраля 2021 года и в настоящее время ожидает одобрения и регистрации Королевским судом, которые распространяют режим экономического присутствия в Джерси на самоуправляемые фонды.

Правительство Джерси объявило о выпуске Министерством финансов обзора по налогообложению офшорных розничных продавцов.

Правительство Джерси предлагает установить для партнерств обязанность предоставления отчетности об экономическом присутствии, как это уже делают компании, зарегистрированные в юрисдикции.

Джерси опубликовал Приказ о финансовых услугах и Положение о финансовых услугах, которые устанавливают определенные правила для реализации положений Закона о финансовых услугах (раскрытие и предоставление информации) и вступили в силу 6 января.

Джерси отложил вступление в силу своего Закона о финансовых услугах (Financial Services (Disclosure and Provision of Information) (Jersey) Law 2020) с 1 декабря 2020 года на 6 января 2021 года.

Закон о финансах Джерси был зарегистрирован Королевским судом и вступил в силу 25 сентября 2020 года.

Правительство Джерси опубликовало новое руководство по онлайн подаче налоговой отчетности.

Юрисдикция начала консультации по дополнительному законодательству, касающемуся положений Закона о финансовых услугах о раскрытии информации о бенефициарах компаний, который был принят 14 июля.

Правительство Джерси представило законопроект о создании центрального реестра бенефициаров и контролирующих лиц.

Более 300 миллионов долларов, украденные военным диктатором, отмытые в США и Европе и осевшие на о. Джерси, будут репатриированы в Нигерию.

Правительство острова потратило столь внушительную сумму на консультационные услуги всего за шесть месяцев, но считает эти расходы обоснованными.

Руководство 2.0 разъяснило и прояснило ряд моментов. В частности, подтвердило, что требования экономического присутствия не распространяются на регулируемые государственные и частные фонды.

Все большее число мультимиллионеров, в том числе некоторые из самых богатых людей в мире, рассматривают возможность переезда на Джерси, отчасти для того, чтобы избежать неопределенности, вызванной Брекситом, сообщает местное издание Jersey Evening Post.

27 июня Министр внутренних дел Великобритании Саджид Джавид представил Парламенту доклад о выполнении соглашений по обмену информацией с коронными владениями и заморскими территориями.
 
В 2016 году Великобритания, коронные владения (Джерси, Гернси и Остров Мэн) и шесть заморских территорий (Ангилья, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Гибралтар и острова Теркс и Кайкос) обязались повысить эффективность долгосрочного сотрудничества между правоохранительными органами (LEAs) по обмену информацией о бенефициарах для юридических лиц, зарегистрированных в соответствующих юрисдикциях. Двусторонние соглашения об обмене нотами (EoN, Exchange of Notes) между Великобританией и каждой из юрисдикций вступили в силу 1 июля 2017 года. Правоохранительные органы каждого из участников могут напрямую подать запрос на информацию другой участвующей территории.
 
Представленный доклад охватывает период с 1 июля 2017 года по 31 декабря 2017 года. Материалы, на которых основан обзор, были представлены в Парламент всеми заинтересованными юрисдикциями 1 мая 2018 года.
 
Основные результаты:

Коронные владения Великобритании - Джерси, Гернси и остров Мэн - объявили о добровольном создании публичных реестров бенефициаров - реальных владельцев оффшорных компаний, зарегистрированных в этих юрисдикциях.
 
Реестры бенефициаров, которые содержат информацию о конечном собственнике компании, в настоящее время доступны только местным госорганам британских коронных владений.
 
Джерси, Гернси и остров Мэн сообщили в совместном заявлении о том, что внесут проект закона о публичном доступе к центральному реестру в течение 12 месяцев после проверки ЕС на предмет выполнения юрисдикциями антиотмывочного законодательства, которая запланирована на январь 2022 года.
 
«Мы надеемся подвигнуть другие юрисдикции повысить свои собственные стандарты, особенно в части проверки данных и регулирования сектора финансовых услуг», – сказал министр иностранных дел Джерси Ян Горст.
 
«Островные» реестры бенефициаров сначала будут подключены к реестрам ЕС для доступа к ним правоохранительных органов, затем откроются для компаний, предоставляющих финансовые услуги, которым требуется доступ к этой информации для целей due diligence, и, наконец, станут общедоступными в 2023 году, как и предусмотрено директивой ЕС.
 
Согласно правилам ЕС по борьбе с отмыванием денег, публичный реестр бенефициаров является необходимым условием противодействия неправомерному использованию компаний-пустышек для сокрытия капиталов.
 
Этому предшествовали месяцы давления со стороны Великобритании, политики которой утверждают, что публичный реестр поможет в решении налоговых вопросов. В марте более 40 депутатов парламента поддержали поправку, которая обязала бы Нормандские острова быть более прозрачными в том, что касается владения активами, но она так и не была вынесена на обсуждение. 
 
В Великобритании имена всех лиц, которым принадлежит более 25% зарегистрированной компании, являются общедоступной информацией.
 
Главный министр Говард Куэйл заявил, что остров Мэн «всегда соответствовал международным стандартам и благодаря данному шагу продолжит соответствовать и впредь». По словам Гэвина Сент-Пьера, главного министра Гернси, он «неоднократно заявлял, что мы перейдем к публичному реестру бенефициаров, по мере того как это будет становиться международной нормой».
 
Наоми Херст, старший активист по борьбе с коррупцией международной неправительственной организации Global Witness, заявила: «Этот позитивный шаг показывает, что годы усилий общественности и парламентариев наконец приносят плоды. Прозрачность стала новой нормой. Эра анонимности ушла в прошлое, и теперь другие налоговые гавани должны предпринять собственные шаги, чтобы вывести реальных людей, анонимно владеющих компаниями, из тени. Любое государство, не сделавшее этого, останется не у дел».
 
По материалам International Investment