News
Введите фразу для поиска...
#Каймановы острова

Деловые бизнес новости Каймановых островов. Корпоративное право, налоги и налогообложение компаний и физических лиц, оффшорное законодательство, антикоррупционная политика, новости экономики и финансов на Кайманах - в рубрике GSL News

Последние офшоры становятся прозрачными

Островной финансовый регулятор намеревается обязать все компании и фонды, зарегистрированные в его юрисдикции, публиковать имена директоров и управляющих. Хотя речь идет только о менеджерах, а не о бенефициарах, раскрытие даже этой информации может вынудить сотню фондов с российскими корнями задуматься о смене юрисдикции.

Великобритания объявляет о минимальных стандартах регистрации бенефициарной собственности для британских заморских территорий

Правительство Великобритании в понедельник опубликовало законопроект, в котором прописаны минимальные стандарты, ожидаемые от британских заморских территорий при публикации сведений о владельцах зарегистрированных в них компаний.

Форум ОЭСР по вредоносной налоговой практике переходит к этапу применения новых правил экономического присутствия

В январе 2021 года Форум ОЭСР по вредоносной налоговой практике (Forum on Harmful Tax Practices, FHTP) начнет переход к «эффективному внедрению» своих правил экономического присутствия с ежегодным мониторингом финансовых секторов 12 затронутых юрисдикций.

Кайманы обсуждают законопроекты по финансовой отчетности

Ассоциация финансовой индустрии Каймановых Островов негативно отреагировала на консультации правительства по законодательству, требующему от офшорных поставщиков услуг вести бухгалтерский учет в пределах юрисдикции.

Реестр компаний Каймановых Островов стал общедоступным

С 1 октября реестр компаний на Каймановых Островах стал публичным.

Восемь британских заморских территорий введут открытые реестры бенефициаров к 2023 году

На сегодняшний день восемь офшорных юрисдикций – бывших колоний Великобритании – обязались создать у себя общедоступные реестры бенефициарных собственников к указанному сроку. Среди них пока нет БВО.

Кайманы освобождают зарегистрированных лиц от отчётности по правилам о бенефициарном владении

С 29 июня компании Каймановых Островов, классифицируемые как «зарегистрированные лица» (Registered Persons), будут освобождены от обязательств по отчетности о бенефициарном владении, прописанных в  Законе о компаниях и в Законе об обществах с ограниченной ответственностью.

Кайманы подтвердили безопасность электронной подачи данных бенефициаров

Регулятор убежден, что новая платформа служит надежным каналом передачи информации о фактических владельцах компаний.

Сервис-провайдеры на Кайманах и БВО получили запросы от датской налоговой

Налоговую службу Дании интересует информация, связанная с фиктивным возмещением налогов на сумму 2 миллиарда долларов.

Каймановы Острова продлили сроки подачи ежегодных деклараций и уведомлений об экономическом присутствии

Министерство финансовых услуг Каймановых Островов опубликовало уведомление о продлении сроков для предоставления годовых отчетов и уведомлений об экономическом присутствии в связи с пандемией.

Кайманы вводят новые законы для ужесточения офшорного режима

Внесение дальнейших изменений в законодательство необходимо для того, чтобы юрисдикция не оказалась в черном списке стран, не сотрудничающих по налоговым вопросам.

Каймановы Острова официально объявили о решении создать открытый реестр бенефициаров 

Правительство Каймановых Островов объявило о своем намерении ввести публичный реестр бенефициаров в соответствии с формирующимися глобальными стандартами и международными обязательствами, в частности с теми, что отражены в 5-й Директиве ЕС по борьбе с отмыванием денег. 

Кайманы движутся в сторону открытого реестра директоров

В августе этого года правительство Каймановых островов приняло ряд законодательных поправок для выполнения  рекомендаций, которые дала Карибская ФАТФ (CFATF) в своем отчете о взаимной оценке.  В частности были внесены изменения в Companies Law и среди прочего добавлена статья, позволяющая любому лицу ознакомиться со «списком имен» текущих директоров компании после уплаты небольшой пошлины.

Кайманы опубликовали список FAQ по economic substance

Каймановы острова  опубликовали документ со списком часто задаваемых вопросов (FAQs)  о новых требованиях экономического присутствия (economic substance). Требования по экономическому присутствию вступили в силу с 1 января 2019 года (Закон  был принят в декабре 2018 года, а Руководство по его применению в феврале 2019 года).
  
В частности отмечается, что Уведомление  по экономическому присутствию будет осуществляться через Центральный Реестр (General Registry system (CAP и CBP)). А форма Уведомления будет доступна онлайн уже в 4-м квартала этого года.
 
Уведомление станет обязательным условием для подачи Annual Return.
 
Портал для подачи уведомлений в настоящее время находится в разработке. Кроме того будет создано специальное Руководство для пользователей.
 
Эти и другие ответы на  вопросы можно посмотреть на официальном сайте Department for International Tax Cooperation.
 

Кайманы отвечают требованиям ОЭСР по economic substance

Cayman Finance с удовлетворением отмечает, что Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) завершила обзор внутренней правовой базы Каймановых островов, которая включает законодательство об экономическом присутствии (economic substance), и обнаружила, что нейтральный налоговый режим Каймановых островов не является вредным и отвечает всем требованиям economic substance.
 
Обзор был проведен Форумом ОЭСР по вредной налоговой практике (FHTP) в июне 2019 года. Кайманы были одной из 11 юрисдикций, оцененных в ходе этого раунда обзоров: Ангилья, Багамские Острова, Бахрейн, Барбадос, Бермудские Острова, Британские Виргинские острова, Гернси, остров Мэн, острова Джерси, Тёркс и Кайкос.
 
Форум будет ежегодно рассматривать изменения в правовой базе, а также реализацию мер защиты и правоприменение.
 
«Являясь ведущим мировым финансовым центром, важно, чтобы международные органы по установлению стандартов, такие как ОЭСР, рассмотрели правовые режимы Кайманских островов и независимо подтвердили, что мы соблюдаем все соответствующие международные требования и что нейтральный налоговый режим Кайманов не наносит ущерб налоговым базам других стран », - сказал генеральный директор Cayman Finance Джуд Скотт.
 
«Мы продолжаем поддерживать работу правительства Каймановых островов, которое обеспечивает соответствие юри сдикции всем соответствующим международным стандартам, применяемым ОЭСР», - добавил он.
 
Ранее сегодня Департамент международного налогового сотрудничества (DITC) выпустил обновленную информацию об экономической субстанции, с которой можно ознакомиться здесь.
 
По материалам Cayman Finance
 

Коронные владения и заморские территории Великобритании: обмен информацией о бенефициарах

27 июня Министр внутренних дел Великобритании Саджид Джавид представил Парламенту доклад о выполнении соглашений по обмену информацией с коронными владениями и заморскими территориями.
 
В 2016 году Великобритания, коронные владения (Джерси, Гернси и Остров Мэн) и шесть заморских территорий (Ангилья, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Гибралтар и острова Теркс и Кайкос) обязались повысить эффективность долгосрочного сотрудничества между правоохранительными органами (LEAs) по обмену информацией о бенефициарах для юридических лиц, зарегистрированных в соответствующих юрисдикциях. Двусторонние соглашения об обмене нотами (EoN, Exchange of Notes) между Великобританией и каждой из юрисдикций вступили в силу 1 июля 2017 года. Правоохранительные органы каждого из участников могут напрямую подать запрос на информацию другой участвующей территории.
 
Представленный доклад охватывает период с 1 июля 2017 года по 31 декабря 2017 года. Материалы, на которых основан обзор, были представлены в Парламент всеми заинтересованными юрисдикциями 1 мая 2018 года.
 
Основные результаты:

Гернси, Джерси и остров Мэн выпустили Руководство по Economic Substance

26 апреля коронные территории Гернси, Джерси и остров Мэн выпустили объединенное Руководство по экономическому присутствию - Guidance on aspects in relation to the economic substance requirements as issued by Guernsey, Isle of Man and Jersey.
 
Ранее, 22 февраля подобный документ выпустили Каймановы острова – GUIDANCE: Economic Substance For Geographically Mobile Activities. А 24 апреля ПРОЕКТ Кодекса по экономическому присутствию - ECONOMIC SUBSTANCE CODE - опубликовали Британские Виргинские острова (окончательное принятие ожидается в начале мая).   

Кайманы внесли изменения в правила борьбы с отмыванием денег  

Каймановы острова внесли очередные поправки в свое руководство по борьбе с отмыванием денег (AML), фактически расширив перечень организаций, подпадающих под действие антиотмывочного законодательства в данной юрисдикции.
 
Новые положениями теперь определяются условия, когда провайдеры финансовых услуг, в том числе инвестиционные организации Каймановых островов, могут либо полагаться на стороннего провайдера в плане выполнения им некоторых из их функций AML и комплаенс, либо передавать выполнение этих функций третьему лицу.
 
Провайдеры финансовых услуг должны учитывать и выполнять различные требования, принимая решения о том, будут ли они доверять стороннему провайдеру в плане выполнения им части функций AML и комплаенс или будут делегировать выполнение данных функций третьему лицу.
 
Руководство прописывает четкое различие между «делегированием» и «доверием»: лицо, которому «делегированы» комплаенс-функции, выполняет их в соответствии с внутренней политикой и процедурами провайдера финансовых услуг, а не с собственными. И на провайдере финансовых услуг лежит ответственность за последующий контроль за действиями такого лица, с тем чтобы обеспечить правильное и эффективное осуществление установленной политики и процедур.
 
В варианте «доверия»,  лицо, которому доверяют, будет выполнять данные функции в соответствии с собственной политикой и процедурами. Чтобы доверять политике и процедурам такого лица, провайдер финансовых услуг должен убедиться в том, что они позволят ему выполнять существующие на Каймановых островах требования по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
 
Новые правила также учитывают необходимость того, что физические лица, назначаемые в качестве офицеров по финансовому мониторингу (Money Laundering Reporting Officer), и их заместители должны быть независимыми и автономными, обладать достаточным временем для исполнения своих обязанностей и иметь доступ ко всем материалам, необходимым для выполнения своих функций.
 
Получается, что теперь все регулируемые фонды, зарегистрированные или лицензированные в Валютном управлении Каймановых островов, а также нерегулируемые инвестиционные организации, такие как фонды прямых инвестиций, венчурного капитала и недвижимости, подпадают под AML-регулирование.
 
В руководстве также подтверждается, что идентификацию клиентов необходимо проводить при получении банковских переводов в низкорисковых случаях, когда платеж осуществляется со счета, открытого на имя клиента в лицензированном банке на Каймановых островах или в аналогичной юрисдикции.
 
По материалам  International Investment

Зарубежные территории Великобритании надеются «сорвать планы»  по публичности реестра бенефициаров

Британские заморские территории осудили предложение правительства Великобритании о принуждении юрисдикций публично раскрывать информацию о бенефициарах юридических лиц, созданных на их территории.
 
Предложенные оппозицией поправки в британский Законопроект о санкциях и борьбе с отмыванием денег, которые были одобрены Палатой общин, потребуют от 14 заморских территорий, включая Бермудские острова, Британские Виргинские острова и Каймановы острова, ввести открытые реестры бенефициаров до конца 2020 года. В противном случае это требование будет юридически введено правительством Великобритании.  
 
Аналогичные поправки предлагались в отношении Джерси, Гернси и острова Мэн, но затем были отозваны.
 
Премьер-министр Бермудских островов Дэвид Берт отметил, что действия парламента Великобритании означают возвращение к «колониализму» и являются значительным «шагом назад» в отношениях между Великобританией и заморскими территориями. Он также заявил, что поправки игнорируют долгую историю полного внутреннего самоуправления Бермудских островов, и что его правительство предпримет необходимые шаги для обеспечения соблюдения Конституции Бермудских островов.
 
Премьер-министр Каймановых островов Олден Маклафлин разделяет чувства Берта и заявил, что Кайманы глубоко огорчены принятием правительством Великобритании данных поправок, при этом он оставил открытой возможность юридически оспорить требование. Он описал введение законодательства посредством полномочий, которые относятся еще к колониальной эпохе, вопреки желаниям демократически избранных законодательных органов заморских территорий, как «грубое оскорбление» нынешних конституционных отношений между Каймановыми островами и Великобританией. Он также отметил, что центральные публичные регистры не являются глобальным стандартом, но что Каймановы острова готовы внедрить центральный реестр, если глобальный стандарт изменится.
 
И хотя поправки не затронули зависимые территории короны, последние также настоятельно призвали Великобританию уважать действующие конституционные договоренности с островом Мэн, Джерси и Гернси. Говард Квейль, главный министр острова Мэн, заявил, что его правительство будет сопротивляться любой попытке навязать законодательство на острове без их согласия.
 
По материалам LawTax.net
 

BNP Paribas уходит с Каймановых островов

Французская финансовая группа BNP Paribas закрывает свои бизнес-структуры на Каймановых островах из-за скандала с "панамскими бумагами".

Каймановы острова обсуждают создание единого реестра бенефициаров компаний

Что подразумевает необходимость иметь достаточные механизмы получения информации о лицах, владеющих или осуществляющих контроль над компаниями, зарегистрированными на Каймановых островах, а также обеспечить доступ к данной информации соответствующим органам. 

Обновление «Библиотеки GSL»

При подготовке книги "Корпоративное законодательство популярных оффшорных юрисдикций (Белиз, Острова Кайман, Невис, Сейшелы)" использованы редакции законов по состоянию на март 2013 года.

Открытость офшоров не вернет компании в Россию

Каймановы острова (заморская территория Великобритании), один из самых популярных офшоров, намереваются повысить степень раскрытия информации о компаниях и их директорах, проверить квалификацию последних и повысить стандарты корпоративного управления.

Каймановы острова рассматривают возможность имплементации FATCA

об обмене информацией в соответствии с Законом США о налогообложении иностранных счетов (FATCA), чтобы снизить бремя соблюдения требований законодательства для местных финансовых институтов.

Каймановы острова повысили пошлины для компаний

Изменения были внесены в:

Каймановы острова отказались от подоходного налога

Сообщение Премьер-министра последовало после серии  рабочих встреч с представителями деловых кругов, после которых Маккива Буш отметил, что доходы бюджета страны будут поддержаны «участием частного сектора экономики».

Бизнес отговорил власти Кайман от подоходного налога

Премьер-министр островов Маккива Буш заявил, что государство будет искать другие формы повышения доходов.

Cуд Каймановых островов вынес важное прецедентное решение

Большой Суд Каймановых островов принял решение свободно обеспечивать остающийся в силе «судебный запрет Mareva», названный так со ссылкой на британское дело 1975 года «Mareva Compania Naviera S.A. против International Bulk Carriers S.A.».
 
По мнению оффшорной юридической фирмы Ogier, участники которой представляли интересы успешного истца, запрет такого типа позволяет суду препятствовать передаче активов ответчиком до вынесения судебного решения.
 
В этом случае, отмечает Ogier, Суд счел, что у него есть полномочия наложить судебные запреты, замораживающие кайманские активы в поддержку иностранных судебных процессов, где единственной помощью, которая требуется от Суда Каймановых островов, является лишь судебный запрет, замораживающий активы.
 
По материалам LawAndTax-News/com

Минфин Каймановых островов предупреждает…

В соответствии с данным актом американские налогоплательщики обязаны сообщать о наличии зарубежных банковских счетов и произведенных инвестициях. Принятая мера затрагивает также владельцев недвижимости, произведений искусства, воздушных и морских судов и другой собственности, находящихся в доверительном управлении неамериканских трастов.

Богатых ждут на Каймановых островах

Годовая пошлина за получение такого вида свидетельства о резидентстве составляет 20 000 долларов Каймановых островов (24 000 долларов США). Свидетельство предоставляет инвестору, его супруге и любым зависимым членам семьи право на проживание на островах без получения разрешения на работу.

Каймановы острова – двигатель налоговой прозрачности

По мнению кайманского Правительства, это объявление вновь демонстрирует приверженность территории прозрачности и обмену налоговой информацией при сотрудничестве с налоговыми властями третьих стран в борьбе против уклонения от налогов.

США, Великобритания и Каймановы острова – самые привлекательные юрисдикции для частных вкладчиков

«В данном докладе рассматриваются вклады в оффшоры частных юридических лиц по странам (для каждой страны), достигая уровня специфики, прежде недоступного общественности» - заявил директор GFI Реймонд Бейкер. «С общей суммой вкладов в «секретные» юрисдикции (в настоящее время примерно 10 триллионов долларов США), данный доклад определяет значительный объем мирового богатства и помогает нам лучше понять, куда вкладывают свои деньги физические и юридические лица».

Каймановы острова отказались от введения прямых налогов

Обзор, написанный старшим преподавателем по налогообложению Ричардом Тизером, недвусмысленно советует отказываться от введения прямого налогообложения, до полной уверенности в том, что расходы государственного сектора сбалансированы по отношению к 50-тысячному населению острова. Учитывая, что Каймановы острова последние 200 лет использовали исключительно косвенное налогообложение.

Каймановы острова готовятся к введению налогов

Предотвратить крах удалось лишь с помощью займа в 60 млн. долларов. Однако Форин офис и Содружество наций, штаб-квартира которого находится в Лондоне, предъявили Кайманам ультиматум: остальные 284 млн. долларов займа Правительство островов получит лишь в том случае, если ограничит расходы и начнет вводить налоги как на бизнес, так и на 57 тыс. жителей островов.

Каймановы Острова объявили о сотрудничестве по обмену налоговой информацией

Теперь Австрия, Бельгия, Германия, Люксембург, Словакия, Чехия и Швейцария могут по запросу получать налоговую информацию по гражданским, административным и уголовным основаниям от уполномоченного органа Каймановых Островов.

Каймановы острова привлекли внимание Сената США

Такая инициатива связана с недавним расследованием Сената США, касающимся деятельности юридической фирмы “Ugland House”, зарегистрировавшей на Каймановых островах около 19 000 компаний, половина из которых ведет деятельность в США, но не уплачивает никаких налогов. По предварительным подсчетам, такие компании должны ежегодно выплачивать налоги на сумму 345 биллионов долларов США.

Каймановы острова усиливают законодательство о контроле за отмыванием денег

Рассматриваемый законопроект - полностью пересмотренная версия, которая, согласно мнению генерального прокурора Сэмюэлю Булджину, предлагает далее модернизировать законодательную власть и организационные структуры по борьбе с отмыванием денег Каймановых островов.

Поправки к законодательству о финансовых услугах на Кайманах

Законопроекты были опубликованы 14 апреля 2008 года в официальном издании.

Каймановы острова приветствуют признание FATF

В отчете по результатам проверки сделан вывод, что Каймановы острова в основном соответствуют 38 из 40+9 рекомендаций FATF относительно борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Стать банкротом на Кайманах будет проще

Изменения произойдут в срок от шести месяцев до года, а тем временем новый Комитет по Нормам Банкротства будет развивать структуру процессуальных норм и положений, чтобы перевести изменения в практическую плоскость.