News
#обмен информацией

Европейская DAC7 обеспечит прозрачность цифровых компаний

Министры финансов европейских государств-членов официально приняли измененную Директиву ЕС об административном сотрудничестве в области налогообложения, расширяющую автоматический обмен информацией с операторами цифровых платформ.

Молдова присоединилась к Протоколу об обмене информацией в электронном виде между странами СНГ

16 декабря 2020 года Парламент Молдовы одобрил присоединение государства к Протоколу об обмене информацией в электронном виде между странами СНГ.

Япония: новые тенденции налоговой проверки

Национальное налоговое агентство Японии (NTA) планирует возобновить проведение налоговых проверок с акцентом на международные операции транснациональных корпораций и состоятельных физических лиц.

Австралия представила бюджетный план на 2020-2021 годы

6 октября 2020 года казначей Австралии Джош Фриденберг представил бюджет страны на 2020-2021 годы, который включает несколько налоговых мер.

Банковскую тайну хотят сделать более доступной для налоговой службы

Правительство предлагает сделать банковскую тайну более доступной для налоговиков.

Панама опубликовала список юрисдикций, подлежащих отчетности по CRS

В соответствии с Декретом (Executive Decree) No. 343 от 7 июля Министерство экономики и финансов Панамы (Ministerio de Económia y Finanzas, MEF) опубликовало обновленный список подотчетных юрисдикций для целей обмена финансовой информацией в соответствии с Единым стандартом отчетности (CRS), а также информацию по срокам отчетности.

Грузия присоединяется к автоматическому обмену информацией о финансовых счетах

16 июля 2020 года ОЭСР объявила, что Грузия обязалась внедрить международный стандарт автоматического обмена информацией о финансовых счетах к 2023 году.

Низконалоговые юрисдикции должны доказать, что соответствуют требованию ОЭСР о «существенной деятельности»

ОЭСР опубликовала руководство по инициативному обмену: низконалоговые юрисдикции вправе применять льготные налоговые режимы только в случае выполнения требований сабстенс

Автоматический обмен: Швейцария поделилась данными о более чем трёх миллионах банковских счетов, принадлежащих иностранцам

В ходе второго в истории обмена данными в рамках глобального соглашения об автоматическом обмене информацией (AEOI) Швейцария предоставила информацию о финансовых счетах 63 странам-партнерам.

ФНС рассказала, как идет реализация автоматического обмена

Дмитрий Вольвач, начальник Управления международного сотрудничества и валютного контроля ФНС России, сообщил о том, что в настоящее время Россия участвует в автоматическом обмене в основном принимая информацию от иностранных коллег.

Коронные владения и заморские территории Великобритании: обмен информацией о бенефициарах

27 июня Министр внутренних дел Великобритании Саджид Джавид представил Парламенту доклад о выполнении соглашений по обмену информацией с коронными владениями и заморскими территориями.
 
В 2016 году Великобритания, коронные владения (Джерси, Гернси и Остров Мэн) и шесть заморских территорий (Ангилья, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Гибралтар и острова Теркс и Кайкос) обязались повысить эффективность долгосрочного сотрудничества между правоохранительными органами (LEAs) по обмену информацией о бенефициарах для юридических лиц, зарегистрированных в соответствующих юрисдикциях. Двусторонние соглашения об обмене нотами (EoN, Exchange of Notes) между Великобританией и каждой из юрисдикций вступили в силу 1 июля 2017 года. Правоохранительные органы каждого из участников могут напрямую подать запрос на информацию другой участвующей территории.
 
Представленный доклад охватывает период с 1 июля 2017 года по 31 декабря 2017 года. Материалы, на которых основан обзор, были представлены в Парламент всеми заинтересованными юрисдикциями 1 мая 2018 года.
 
Основные результаты:

Швейцария начнет автоматический обмен в 2021 году

Федеральный Совет Швейцарии инициировал обсуждение поправок  в Закон об автоматическом раскрытии информации по налоговым вопросам.  Таким образом планируется выполнить рекомендации Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения.

ФНС поправила список необменивающихся стран

С 19 февраля вступает в силу  обновленный список стран и территорий, не обеспечивающих обмен информацией для целей налогообложения с РФ (Приказ N ММВ-7-17/786@ от 4 декабря 2018 года, зарегистрирован в Минюсте 7 февраля 2019 года).

ФНС напоминает, что приближаются сроки сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

На официальном сайте Налоговой службы появилась информация о том, что с 20 июля 2018 года российские организации финансового рынка могут направлять в ФНС России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

ЕС готовит проект 5-ой антиотмывочной директивы

15 декабря 2017 года Совет ЕС и Европейский парламент выработали соглашение по 5-й Директиве по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AML5D).

Швейцария отказалась передать  Франции банковские данные

Швейцария отказалась передавать ворованные банковские данные супружеской пары французским следователям, объясняя это тем,  что их данные были среди большого количества файлов HSBC, которые были незаконно добыты и переданы властям Франции осведомителем Эрве Фальчиани (в 2008 году).

Участникам банковских групп могут разрешить обмениваться информацией, полученной в ходе идентификации клиентов

Соответствующий законопроект подготовлен Росфинмониторингом.

Одобрен проект Протокола об обмене информацией в электронном виде между налоговыми службами государств — участников СНГ

Сообщается о том, что на XXIII заседании Координационного совета руководителей налоговых служб государств — участников СНГ (КСРНС) был одобрен проект Протокола об обмене информацией в электронном виде между налоговыми службами государств — участников СНГ.

Великобритания расширяет сеть обмена информацией о бенефициарах

На сегодняшний день в список стран, готовых делиться с Великобританией информацией о бенефициарах, уже внесены четыре изменения. С июня по август 2016 года к странам, готовым предоставлять британской налоговой сведения о бенефициарах своих организаций, присоединились Индия, Колумбия, Чили, Молдова и Гернси.
 
Гернси не оказалось в первоначальной редакции списка, и правительство территории взяло таймаут для обсуждения деталей реализации обмена информацией о бенефициарах с Великобританией. Но в июле заместитель главного министра Гернси Линдон Тротт заявил об обмене нотами с Великобританией в отношении такого обмена.
 
Тротт отметил, что система регулирования, включающая в себя обязанность поставщиков корпоративных услуг собирать и хранить информацию о бенефициарных собственниках, поможет создать реестр бенефициаров, содержащий точную и актуальную информацию. По его словам, Гернси является мировым лидером стандартов регулирования финансовых и корпоративных услуг, и юрисдикция готова делиться своим опытом в этой сфере с мировым сообществом.
 
В действующую редакцию  списка стран, согласных на взаимный обмен информации о бенефициарах, входит уже 45 юрисдикций, включая саму Великобританию.
 
По материалам Tax Today

Одобрена Директива об обязательном межстрановом обмене информацией о транснациональных группах компаний на территории ЕС

Советом министров финансов и экономики стран ЕС Одобрена Директива об обязательном межстрановом обмене информацией о транснациональных группах компаний, годовой консолидированный оборот которых составляет 750 млн евро и более.

Россия подписала  соглашение об  автоматическом  обмене

12 мая 2016 года ФНС России подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года (Multilateral Competent Authority Agreement on Automatic Exchange of Financial Information – CRS MCAA). Подписание прошло в рамках Форума ОЭСР по налоговому администрированию в Пекине.

ФНС подпишет Соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией

Премьер-министр РФ Дмитрий Медведев подписал Распоряжение № 834-р от 30 апреля 2016 года «О подписании многостороннего Соглашения компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года». Полномочиями по подписанию данного Соглашения наделена ФНС России.

ЦБ и Минфин могут отменить банковскую тайну ради информационного обмена

Для более эффективной борьбы с кибермошенничеством Банк России может пойти на отказ от банковской тайны ради облегчения информационного обмена между банками, правоохранительными органами и самим регулятором.

ЕС и Лихтенштейн будут обмениваться информацией о счетах резидентов

28 октября 2015 года Евросоюз и Лихтенштейн заключили соглашение об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах своих резидентов.
 
В документе прописано, что обмениваться информацией  ЕС и Лихтенштейн начнут с 2017 года. И первоначально обмен будет распространяться на информацию за 2016 год.
 
По материалам ПРАЙМ

Росфинмониторинг и ФНС будут обмениваться информацией

Руководитель ФНС России Михаил Мишустин и директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин подписали новое соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия.

ФНС и Росфинмониторинг договорились об обмене информационными базами

Федеральная налоговая служба (ФНС) России и Росфинмониторинг подписали новое соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия.

Швейцария получила первый запрос на раскрытие банковской информации

Федеральная налоговая администрация Швейцарии получила первый запрос на предоставление сведений о «физических лицах, чье имя не известно» («Fishing Expedition»), проживающих в Нидерландах и являющихся владельцами счетов в UBS.

ОЭСР обновила руководство по автоматическому информационному обмену

7 августа ОЭСР опубликовала три отчета-руководства в помощь национальным регуляторам мировых стран и отдельным финансовым институтам с применением стандарта - Common Reporting Standard (CRS). Документ посвящен автоматическому обмену финансовой информацией.
 
Стандарт CRS требует от стран-участников автоматического обмена полученной от финансовых институтов информацией с другими странами-участниками. На сегодняшний день дали согласие на внедрение в национальное законодательство этого стандарта уже более 90 государств, в т.ч. и Российская Федерация. Первый ежегодный обмен информацией должен состояться в отчетном периоде 2017 – 2018 годов.
 
Первая редакция практического руководства “CRS Handbook”, подготовлена в помощь правительственным регуляторам и финансовым институтам с переходом. Оговорены необходимые шаги, указаны самые основные области для анализа и обеспечения соответствия требованиям FATCA, высказаны предположения относительно проблем, способных возникнуть из-за неправильного внедрения стандарта.
 
Вторая публикация – это вторая по счету версия отчета по программам добровольного раскрытия информации по офшорам – “Offshore Voluntary Disclosure Programmes”. В документе своим опытом делятся 47 стран. Руководство по разработке и внедрению таких программ обновили с учетом рекомендаций частных бизнес-консультантов.
 
Третья публикация представляет собой непосредственно Модель соглашения об обмене информацией (Model Protocol).
 
По материалам: GAAP.ru
 

Россия планирует присоединиться к европейскому аналогу FATCA

Представитель Минфина сообщил, что в настоящее время страны – члены ЕС согласовали законопроект, аналогичный по регулированию FATCA, и Министерство готово обсудить участие России в обмене информацией с этими странами.

В Берлине подписано соглашение об обмене информацией для налоговых целей

29 октября на 7-м Глобальном форуме по прозрачности и обмену информацией в налоговых целях в Берлине было подписано соглашение об автоматическом обмене информацией для налоговых целей.

ЕС хочет ввести автоматический обмен банковскими данными

При автоматическом обмене такой информацией предполагается, что налоговые органы лица с местом проживания в одной стране при открытии банковского счета в другой стране Европы автоматически будут оповещены об этом.

Законопроект по FATCA вернулся на доработку

Депутаты посчитали, что будет неправильным для российских банков самостоятельно сотрудничать с налоговыми органами США при отсутствии соответствующего межправительственного соглашения. И основная проблема в настоящее время состоит в том, что США пока не планирует заключать такое соглашение.

ОЭСР: Эпохе банковской тайны пришел конец

В связи с чем глава налогового центра ОЭСР Паскаль Сен-Аман заявил: «Сегодня наступил конец принципу банковской тайны, которым злоупотребляли с целью облегчить налоговое бремя».

Европарламент потребовал расторгнуть договоры с США об обмене данными

Комитет Европарламента по внутриполитическим делам на вчерашнем заседании рекомендовал расторгнуть и соглашение Safe Harbor, позволяющее европейским компаниям легально передавать США частные данные, и договор по SWIFT - международной межбанковской системе передачи информации и совершения платежей.

Люксембург распрощается с банковской тайной

Евросоюзу поставлено лишь одно условие ― продолжить переговоры на эту тему со странами, которые за пределами ЕС считаются налоговыми оазисами. Об этом новый премьер-министр Люксембурга Хавьер Беттель заявил в конце минувшей недели после встречи с канцлером ФРГ Ангелой Меркель.

Россия может подписать соглашение с США о применении американского антиотмывочного закона, не упоминая его

Об этом в среду написала газета \"Ведомости\", в распоряжении которой оказался черновик соглашения России с США.

Франция создаст «черный список» стран, не желающих автоматически обмениваться банковскими данными

Такую предложенную правительством Франции поправку в закон об ужесточении налогового законодательства в ночь с четверга на пятницу одобрила нижняя палата парламента республики.

Пять стран ЕС требуют разрешить обмен банковскими данными на международном уровне

По мнению этих государств, это поможет в борьбе с уклонением от налогов.

Каймановы острова рассматривают возможность имплементации FATCA

об обмене информацией в соответствии с Законом США о налогообложении иностранных счетов (FATCA), чтобы снизить бремя соблюдения требований законодательства для местных финансовых институтов.

С 1 июня 2012 года вступают в силу изменения в налоговое соглашение с Италией

Протоколом, в частности, уточнена редакция статьи 27 \"Обмен информацией\" Конвенции, в целях повышения эффективности обмена налоговой информацией и противодействия злоупотреблениям при уплате налогов.