В новом исследовании, опубликованном Всемирным институтом исследований экономики развития при Университете ООН (UNU-WIDER), приводятся первые глобальные оценки прибыли, переведенной в налоговые гавани в период 1975-2019 годов.

Только за прошлый месяц были подготовлены сразу две концепции о способах вывода российской экономики из офшорных зон. Между прочим, диаметрально противоположные. Рабочая группа Российской академии наук выступила за набор карательных мер, настаивая на всяческих запретах и ограничениях. В противовес им специалисты под руководством Помощника Президента Эльвиры Набиуллиной обратили внимание на необходимость расширить льготы для частных инвесторов, а также ввести упрощенный порядок наследования бизнеса российскими предпринимателями.

По данным издания Le Soir со ссылкой на источники в налоговой службе королевства, бельгийские компании перевели в офшоры в 2016 году 221 млрд. EUR (более половины ВВП страны, который в прошлом году составил 423 млрд. EUR).
 
В пятерку наиболее популярных получателей бельгийских денег входят Каймановы острова, ОАЭ, Бахрейн, Бермудские острова, а также остров Джерси.
 
Газета отмечает, что легальные трансферты в страны и территории, внесенные в национальный черный список образований с непрозрачным и заниженным налогообложением, в 2016 году осуществили 853 бельгийских компании. Согласно бельгийским налоговым нормам, с 2010 года в стране действует закон, по которому при подаче налоговых деклараций юридических лиц все компании обязаны отдельно заполнять форму 275F, где указывать все платежи, которые они осуществили в пользу получателей из государств черного списка.

Минфин подготовил  законопроект, который вводит уголовную ответственность за нерепатриацию денег по займам, выданным нерезидентам.

Правительство РФ внесло на рассмотрение Госдумы законопроект, который направлен на установление административной ответственности для резидентов за невыполнение в установленный срок обязанности по репатриации денежных средств в российской валюте при осуществлении внешнеторговой деятельности.

Законопроект, вводящий ответственность за вывод средств за границу посредством предоставления займов, внесен в Госдуму.

В своем послании Федеральному Собранию 4 декабря Президент сказал, что России нужно окончательно закрыть, перевернуть «офшорную страницу» в истории нашей экономики и нашей страны.

В пояснительной записке к законопроекту говорится, что «амнистия на капитал происходит с целью «обратного получения» задекларированных за границей белых денег, которые впоследствии вольются в отечественный денежный рынок».

Первый — частичная амнистия: налогоплательщик, вернувший капиталы, освобождается от пеней и штрафов за неуплаченный налог, а также от уголовной ответственности, но должен уплатить сам налог, говорят они, второй — полная амнистия.

Соответствующие заявления сделали представители компаний - «Русал», КамАЗ, «РусГидро» ,  «Металлоинвест» . Процесс будет идти поэтапно.

В своем Послании Федеральному Собранию глава государства отметил, что, по оценкам экспертов, в 2012 году через офшоры и полуофшоры прошли российские товары общей стоимостью 111 миллиардов долларов, а это пятая часть всего экспорта России.

Министр отметил, что сейчас значительные ресурсы не доходят до России, оседая в офшорах.

Как пишет газета \"Ведомости\", в распоряжении которой оказался текст документа, проект закона уже подготовлен и разослан на согласование.

PIRG проанализировала публичную финансовую отчетность 100 крупнейших публичных компаний США и выяснила, что у 82 из них есть дочерние компании в иностранных низконалоговых юрисдикциях. Всего же эти 100 компаний держат за рубежом прибыли на общую сумму почти $1,2 трлн. Если бы они вернули их в США, то должны были бы заплатить налог в 35% за вычетом сумм, уже уплаченных в виде налогов в других странах.

Размещение депозитов даже в надежных иностранных кредитных организациях на сомнительных условиях в ближайшее время может быть классифицировано как прямое вложение в высокорисковые активы. 

The Wall Street Journal выбрала 60 крупных американских компаний, каждая из которых еще в 2011 году имела на зарубежных счетах как минимум $5 млрд., и проанализировала их показатели за 2012 год.

Такие данные привел на заседании рабочей группы по управлению налоговыми рисками экспертного налогового совета Торгово-промышленной палаты России, председатель совета директоров компании «Градиент Альфа Инвестментс Групп» Павел Гагарин.

По данным экспертов, в прошлом году реальный отток капитала из России составил около 40,5 млрд долларов.

Глава Фонда развития гражданского общества Константин Костин заявил, что в 2008 – 2009 годах, в условиях кризиса, многие компании получали госпомощь, сами при этом находясь вне российской юрисдикции. Это недопустимо, отметил Костин, - условием предоставления госпомощи должна быть российская «прописка».

Только за этот год переехать успело пять корпораций - две из них в Ирландию, остальные в Швейцарию, Великобританию и Нидерланды. Главный мотив - экономия на налоговых выплатах. Доля федерального налога на прибыль уменьшилась с 6,1% ВВП в 1952 года до 2,7% в 2006 года и 1,3% ВВП в 2010 года.

Из России с 1990 года на волне приватизации было выведено почти 800 млрд. долл., свидетельствует исследование. Больше средств лишился только Китай - 1,2 трлн. долл., правда, за последние сорок лет.

Хотя деньгам предпринимателей в «налоговых оазисах» по-прежнему гораздо уютнее, чем дома, предпринятые властями за последние десять лет атаки на оффшоры, заставляют бизнес усложнять схемы налоговой оптимизации.

Отток капитала из России в 2011 году уступает только 2008 году, когда ушло $133,7 млрд. Отток лишь за IV квартал 2011 года - $37,8 млрд. - превысил объем всего 2010 года ($33,6 млрд.). Чистый вывоз зафиксирован и у компаний, и у банков, тогда как в 2010 году банковская система была, наоборот, источником чистого притока капитала. По данным ЦБ, в 2011 году иностранные активы банков превысили показатель предыдущего года почти в 19 раз - при сокращении пассивов в 1,6 раза. У компаний обязательства увеличились в 2,3 раза, а активы - в 1,5 раза.

15 декабря международная неправительственная организация Global Financial Integrity опубликовала свой очередной отчет, озаглавленный «Отток капиталов из развивающихся стран в период до конца 2009 года» и посвященный анализу скрытого потока денежных средств и активов, нелегально выводящихся из стран с развивающейся экономикой.

По данным EPFR, отток капитала из фондов, инвестирующих в российские акции, составил с 18 по 24 августа 491 млн. долл., что стало рекордным значением за последние пять лет. Неделей ранее отток составил 309 млн. долл. Большую часть этих средств (73%) составили ETF, из которых инвесторы вывели 362,5 млн. долл., отмечается в инвестиционном бюллетене «Уралсиб Кэпитал».

Для российского бюджета это серьезное потрясение, считают эксперты.

В  2011 году отток капитала из России составил 31,2 миллиарда долларов. Это отразилось на стоимости рубля и привело к тому, что Президенту Дмитрию Медведеву и Премьер-министру Владимиру Путину пришлось усилить и без того неудачные попытки привлечь иностранные инвестиции в преддверии президентских выборов 2012 года.

Более того, с учетом предполагаемого оттока капитала строились и прогнозы курса рубля при построении бюджета на 2005 г. - на уровне 30 рублей за доллар.

В четвёртом квартале нынешнего года наблюдается существенное сокращение вывоза капитала из России. В 2001 году этот показатель составлял 16 миллиардов долларов, в 2002 году он сократился до 8,2 миллиардов долларов.