В Гонконге введены Реестры контролирующих лиц компании

В Гонконге с 1  марта 2018 года вступают в силу поправки в Закон о компаниях, в соответствии с которыми вводятся Реестры контролирующих лиц компании (Significant Controllers Registers). Проект закона был опубликован в июне прошлого года.

Гонконгский реестр контролирующих лиц компании является НЕПУБЛИЧНЫМ и НЕ файлируется в гос органы (хранится по юридическому адресу компании). Реестр доступен для ознакомления только самому контролирующему лицу компании, а также представителям гос органов Гонконга в рамках проверки (список лиц, имеющих полномочия на проверку Реестра, приведен в Законе и является исчерпывающим).

Контролирующими лицами считаются физические или юридические лица:

• прямо или косвенно владеющие более 25% акций компании или более 25% права голоса в компании;
• прямо или косвенно обладающие правом назначать или отправлять в отставку директоров компании;
• имеющие право или фактически осуществляющие контроль за деятельностью компании, имеющие право или фактически осуществляющие контроль за деятельностью траста, который не является юридическим лицом, но чьи управляющие или участники контролируют компанию по критериям, указанным выше.  

Реестр контролирующих лиц компании должен содержать следующую информацию:

• информацию, обязательную для внесения по каждому контролирующему лицу компании;
• сведения об изменении информации по кадому контролирующему лицу компании, а также о смене контролирующего лица компании;
• наименование и контактные данные назначенных представителей;
• дополнительную информацию, необходимую в некоторых случаях.

Информация, обязательная для внесения по каждому контролирующему лицу:

• ФИО (для физлиц) и наименование компании (для юрлиц);
• номер паспорта и страна выдачи документа (для физлиц) и регистрационный номер компании в стране регистрации (для юрлиц);
• почтовый адрес (для физлиц) и юридический адрес (для юрлиц);
• дата, когда лицо стало контролирующим;
• природа контроля за компанией.

Компания обязана:

• хранить Реестр контролирующих лиц по адресу своей регистрации или в другом обозначенном месте;
• принимать надлежащие меры по определению контролирующих лиц;
• вносить изменения информации по каждому контролирующему лицу;
• обеспечивать актуальность представленной в Реестре информации;
• предоставлять доступ к Реестру контролирующим лицам, а также уполномоченным лицам.

Несоблюдение какого-либо требования признается "criminal offence" и может привести к взысканию штрафа в размере 2 500 долларов США. За предоставление в Реестр контролирующих лиц ложной информации виновное лицо может быть приговорено  к 2 годам лишения свободы  и штрафу в размере 30 000 долларов США