Малайзия вводит реестр бенефициаров

Государство нацелено обеспечить прозрачность владения компаний и партнерств, зарегистрированных на его территории. Правда, пока только для государственных органов.

Малайзия намерена ввести новые правила, обязывающие почти все юридические лица раскрывать своих реальных владельцев (бенефициаров). Точная дата вступления новых требований в силу пока не называется. Но Малайзийская комиссия по компаниям (SSM) надеется, что это произойдет уже в первом квартале 2020 года. После этого у компаний будет полгода для того, чтобы предоставить комиссии необходимую информацию.

Пока же SSM знакомит с новыми правилами местные и иностранные компании и партнерства. 8 ноября проект соответствующего руководства был вывешен на сайте комиссии для общественного обсуждения. Комментарии принимались до 4 декабря.

Новые требования в общем и целом соответствуют если не международной практике (как в Евросоюзе, который обязался сделать реестры бенефициаров открытыми), то практике в азиатском регионе (взять тот же Гонконг или Сингапур):

• Бенефициаром признается физическое лицо, владеющее не менее 20% акций/долей или прав голоса в юридическом лице или иным образом осуществляющее над ним контроль. То есть порог для раскрытия ниже привычных 25%.
• Сведения о бенефициаре будут впервые представлены в рамках годового отчета (annual return), который подает секретарь компании или, в случае иностранной компании, назначенный агент. Впоследствии уведомлять о любых изменениях в составе бенефициаров или их данных нужно в течение 14 дней.
• Объем собираемой информации стандартный: имя, дата рождения, номер паспорта, гражданство, адрес проживания, основание для признания бенефициаром (включая процент владения).  
• Компания должна хранить информацию о бенефициаре и сопроводительные документы не менее 7 лет после того, как лицо перестало быть бенефициаром.
• Обязанность обеспечивать достоверность, актуальность и доступность информации о бенефициаре возлагается на саму компанию. За непредоставление данных бенефициара предусмотрена та же ответственность, что и за неподачу "annual return" – штраф в размере не более 50 000 малайзийских ринггитов (около 12 000 долл. США), а в случае неустранения нарушения – ежедневный штраф в размере не более 1 000 ринггитов (240 долл. США).
• Требования не распространяются на предприятия с госучастием, финансовые организации и публичные компании, за исключением дочерних организаций последних.
• Реестр не публичный, доступ к нему получат только компетентные и правоохранительные органы.

По словам представителя SSM, в государственном реестре Малайзии на данный момент насчитывается около 700 000 активных компаний и еще 1,8 миллиона неактивных.