Греция вводит новые штрафы по требованиям о бенефициарном владении

Греция опубликовала Закон, который содержит различные меры, в том числе пересмотренные правила в отношении требований по хранению и предоставлению информации о бенефициарах.

Он устанавливает новые штрафы для юридических лиц, которые:

• не подают первоначальную или корректирующую декларацию по бенефициарам;
• подают неполную или неточную первоначальную или измененную декларацию по бенефициарам; или
• не хранят требуемую информацию о бенефициарах в специальном реестре по юридическому адресу или учреждению юридического лица.

Штрафы за каждое нарушение являются следующими для юридических лиц, исходя из чистого оборота за предыдущий год:

• 5 000 EUR, если чистый оборот составляет до 100 000 EUR;
• 10 000 EUR, если чистый оборот составляет от 100 000 до 700 000 EUR;
• 20 000 EUR, если чистый оборот составляет от 700 000 до 8 000 000 EUR; и
• 40 000 EUR, если чистый оборот превышает 8 000 000 EUR.

Для некоммерческих юридических лиц и организаций штрафные санкции зависят от количества сотрудников:

• 5 000 EUR, если нет сотрудников;
• 10 000 EUR, если в штате до 50 сотрудников;
• 20 000 EUR, если от 51 до 250 сотрудников; и
• 40 000 EUR, если численность сотрудников превышает 250 человек.

За несвоевременную подачу первоначальной или измененной декларации об информации по бенефициарам применяются следующие штрафы за каждое нарушение:

• 100 EUR, если декларация подана в течение 1 месяца после установленного срока; и
• 500 EUR, если декларация подана после 1 месяца, но в течение 3 месяцев после установленного срока.

Если декларация подана после 3 месяцев, она считается непредставленной, и к ней применяются штрафные санкции за непредставление.

По материалам Orbitax