7 августа Министерство финансов и государственного кредита Мексики (Secretaría de Hacienda y Crédito Público, SHCP) опубликовало поправки к Общим правилам Федерального закона о предотвращении и выявлении транзакций со средствами, полученными незаконным путем.
Поправки добавляют 7 новых глав в нормативную базу и завершают процесс, начатый с реформ Закона в июле 2025 года и подзаконных актов о его применении в марте 2026 года. Они сосредоточены на обязательствах по борьбе с отмыванием денег (AML) физических и юридических лиц, осуществляющих «уязвимую деятельность», в том числе действующих через трасты или другие юридические образования.
Правила устанавливают специальную процедуру регистрации для затронутых сторон со специальными графиками для идентификации участников и установления критериев для идентификации бенефициара траста или другого юридического образования. Правила предлагают добиться этого, требуя использования усовершенствованных электронных подписей, которые будут привязаны к идентификационным номерам налогоплательщиков указанного соглашения.
Критерии в конечном итоге требуют отслеживания цепочки владения и контроля до тех пор, пока не будет идентифицирован человек. Обязанные стороны также должны разработать и внедрить собственную методологию оценки рисков, согласно которой клиенты классифицируются как имеющие низкий, средний или высокий риск. На основе этих классификаций у разных сторон будут разные обязательства:
- Оценки низкого риска будут необходимы только для соблюдения так называемых «упрощенных» мер идентификации.
- Средний риск потребует полного идентификационного файла.
- Высокий риск будет самым сложным и потребует проведения комплексной проверки, включая информацию о том, откуда пришли средства и куда они направляются.
В тех случаях, когда клиент также является политически значимым лицом (PEP), для оценки ов, классификация рисков клиентов и методология оценки рисков вступают в силу только с 1 марта 2027 года.
По материалам STEP