Азбука оффшора
2017
Борьба с отмыванием (AML) - меры, направленные на противодействие экономическим преступлениям, связанным с маскировкой доходов, полученных преступным путем, чтобы они казались приобретенными легальными способами. Финансовые учреждения обязаны их применять, чтобы поддерживать и укреплять целостность и стабильность финансовых рынков. Это направлено на защиту прав и интересов граждан, общества, государства.
Правительство Великобритании опубликовало перспективный Обзор Правил по борьбе с отмыванием денег (AML).
Минфин Великобритании вносит поправки в Положение о борьбе с отмыванием денег (Money Laundering Regulations 2017, MLR), чтобы компании или практикующие специалисты, которые формируют любые виды деловых отношений, подлежащих регистрации в Companies House, подпадали под определение поставщика услуг трастов и компаний (Trust and Company Service Provider, TCSP).
Первый национальный обзор рисков в секторе виртуальных активов, проведенный Правительством Джерси, оценил риски по борьбе с отмыванием денег (AML) как ограниченные, поскольку осторожный подход юрисдикции к виртуальным активам позволил сохранить этот сектор небольшим.
Европейский Союз работает над тем, чтобы отдать своему новому единому надзорному органу по борьбе с отмыванием денег надзор за криптовалютными компаниями на фоне опасений, что они используются для обработки незаконных средств.
После краткого публичного обсуждения Правительство предлагает, чтобы новое правонарушение появилось в качестве поправки к Закону о доходах от преступной деятельности (Джерси) 1999 года (Proceeds of Crime (Jersey) Law, POCL). Это позволит осуществлять судебное преследование в соответствии с угрозами и профилем рисков юрисдикции в соответствии с рекомендациями ФАТФ.
Денежно-кредитное управление Сингапура (Monetary Authority of Singapor, MAS) завершило консультации по предложениям, требующим от всех финансовых учреждений предоставления информации о клиентах и транзакциях в цифровом виде при превышении установленных пороговых значений риска по борьбе с отмыванием денег.
Конгресс Бразилии в настоящее время обсуждает поправки к законопроекту 2303/15 (Projeto de Lei 2303/15), недавно одобренному специальным комитетом Палаты депутатов Бразилии (Câmara dos Deputados). Законопроект направлен на усиление регулирования цифровых валют по борьбе с отмыванием денег (AML).
Зачем налоговой службе знать показатель рентабельности капитала
Прибыль каких компаний в Лихтенштейне не облагается налогом
Управление по налоговым и таможенным сборам Великобритании (HMRC) обновила свое Руководство по оценке рисков борьбы с отмыванием денег (AML) для провайдеров трастовых и корпоративных услуг.
Федеральное правительство Швейцарии опубликовало проект поправок к Постановлению о борьбе с отмыванием денег (Anti-Money Laundering Ordinance), предусматривающем осуществление мер, введенных недавно пересмотренным Законом о борьбе с отмыванием денег (Anti-Money Laundering Act).
Управление финансовых услуг острова Мэн (The Isle of Man Financial Services Authority, OMFSA) выпустило новые инструкции по борьбе с отмыванием денег (AML) для бухгалтеров и налоговых консультантов.
Управление по регулированию адвокатов (Solicitors Regulation Authority, SRA) приступило к обещанным мерам по обеспечению соблюдения требований в отношении фирм в Англии и Уэльсе, выписав свои первые штрафы фирмам, которые еще не соблюдают правила борьбы с отмыванием денег (AML).
Сенатор США Крис Ван Холлен объявил о повторном внесении на рассмотрение Закона о раскрытии налоговых убежищ и офшоринга (Disclosure of Tax Havens and Offshoring Act), который вводит требование для компаний публично раскрывать основную информацию о своих дочерних компаниях, а также финансовую информацию по странам (т.е. информацию отчетности CbC, уже требуемой Налоговой службой для групп с консолидированной выручкой 850 млн USD).
Парламент Швейцарии одобрил законопроект, обязывающий финансовых посредников проводить комплексную проверку личности клиентов, но отклонил предложения о распространении обязательств по борьбе с отмыванием денег (AML) на юристов, нотариусов и доверенных лиц.
На прошлой неделе Конгресс США одобрил Закон о разрешении на национальную оборону на 2021 финансовый год (NDAA), который включает меры по обязанности существующих и будущих корпораций и компаний с ограниченной ответственностью (LLC), действующих в США, подавать годовые отчеты о своих бенефициарах.
Федеральное правительство Канады готовит новый налог на недвижимость, нацеленный на иностранных владельцев-нерезидентов, которые «просто используют Канаду как место для пассивного хранения своего богатства в недвижимости», - говорится в осеннем Экономическом Заявлении (The Statement), опубликованном 30 ноября.
Наблюдательный орган Совета Европы по борьбе с отмыванием денег (AML) – МАНИВЭЛ – сохраняет на острове Мэн режим специальных мер «усиленного контроля», но при этом в отчете по оценке указывает, что юрисдикция полностью или в значительной степени соответствует требованиям по 20 из 40 рекомендаций ФАТФ.