News
Введите фразу для поиска...
Зарубежное право

Международное корпоративное право. Обзоры правоприменения и законодательства зарубежных стран.

Еврокомиссия обновила список стран с высоким уровнем риска отмывания денежных средств

Европейская комиссия уполномочена выявлять третьи страны высокого риска, имеющие стратегические недостатки в своем режиме по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на основании Директивы (ЕС) 2015/849. 16 марта список был обновлен.

ОАЭ откроет первую в мире СЭЗ для компаний, занимающихся цифровыми и виртуальными активами

Шейх Сауд бин Сакр Аль Касими, член Верховного совета ОАЭ и правитель Рас-Аль-Хаймы, издал законы о создании криптовалютной фри-зоны. Созданная в соответствии с законом №2 от 2023 года, RAK Digital Assets Oasis является независимым государственным органом, связанным с недавно созданным Департаментом будущего.

Оффшоры Азии: Шеньчжень – хорошо, Макао – хорошо, Сингапур – хорошо, а в Гонконге лучше

Нестабильная экономическая ситуация в Европе и регулярные нештатные ситуации в банковском секторе евроэкономики заставляют многих обращать свой взгляд на восток в поисках островков финансовой стабильности. Такими центрами, безусловно, уже не первый год являются Гонконг и Сингапур. Достаточно взглянуть на международные рейтинги, выпускаемые различными уважаемыми агентствами.

Так, в рейтингах Всемирного Банка, Мирового экономического форума и фонда Heritage и Гонконг, и Сингапур расположились на самых высоких местах.

Гонконг объявил о возобновлении схемы «резидентство за инвестиции»

Правительство Гонконга объявило о скором возобновлении схемы предоставления вида на жительство за инвестиции.

Британские Виргинские острова обновляют Правила экономического присутствия

Международное налоговое управление Британских Виргинских островов выпустило уведомление об обновлении Правил экономического присутствия (Economic substance rules).

Саскачеван вводит новые требования к Реестру бенефициаров

Канадская провинция Саскачеван ввела новые требования к Реестру бенефициаров в соответствии с Законом о коммерческих корпорациях 2021 года, который вступил в силу с 12 марта.

ФАТФ обновила Руководство по бенефициарному владению

В пятницу ФАТФ опубликовала более жесткие стандарты бенефициарной собственности по своей Рекомендации 24: от стран требуется обеспечение доступа компетентных органов к адекватной, точной и актуальной информации об истинных владельцах компаний.

Австралийский реестр иностранной собственности начнет действовать с 1 июля

Австралийское налоговое управление (ATO) объявило, что с 1 июля 2023 года будет введен новый Реестр иностранного владения австралийскими активами (Реестр), в котором будут регистрироваться иностранные интересы в широком спектре австралийских земель, организаций, предприятий и активов.

Южноафриканский Реестр бенефициаров вступит в силу в апреле

Комиссия по компаниям и интеллектуальной собственности Южной Африки объявила о том, что обязательная регистрация бенефициарной собственности трастов и компаний вступит в силу 1 апреля 2023 года.

В ОАЭ с 1 марта вступает в силу законодательство об определении налогового резидентства

Федеральное налоговое управление ОАЭ (FTA) опубликовало Министерское Решение № 27 от 2023 года о введении в действие некоторых положений Постановления Кабинета министров № 85 от 2022 года об определении налогового резидентства.

ФАТФ сообщила о «значительном прогрессе» реформ Колумбии в сфере AML

В последнем отчете ФАТФ отмечается, что Колумбия добилась прогресса в устранении недостатков в своем режиме борьбы с отмыванием денег (AML) со времени предыдущего отчета ФАТФ о взаимной оценке.

Великобритания собирается присоединиться к Гаагской конвенции 2019 года о взаимном признании гражданских судебных решений

Завершились консультации по предложению правительства Великобритании о ратификации и реализации Гаагской конвенции 2019 года о признании и исполнении иностранных судебных решений по гражданским и коммерческим делам (Гаагская конвенция 2019 года).

Багамы приводят режим экономического присутствия в соответствие с международным стандартом

Правительство Багамских островов внесло в Палату собрания законопроект, направленный на обновление режима использования экономических веществ.

40% иностранных компаний не укладываются в сроки предоставления отчетности в Великобритании

31 января истек срок, в течение которого иностранные компании, владеющие недвижимостью в Великобритании, должны зарегистрировать своих конечных бенефициар (UBO) в Companies House.

Информация о владении недвижимостью зарубежных компаний может стать постоянно общедоступной в Великобритании

В связи с приближением 31 января 2023 года - крайнего срока для регистрации иностранного владения недвижимостью в Великобритании в реестре зарубежных организаций - было отмечено, что зарубежные организации, которые регистрируются, а затем отчуждают свою собственность, могут никогда не получить возможность убрать информацию о своем бенефициарном владении из публичного доступа.

HMRC выпустила новое руководство по штрафам за отсутствие регистрации в TRS

HMRC выпустила три новых руководства по новому обязательству регистрировать и поддерживать информацию о трастах в своей службе регистрации трастов (Trust Registration Service, TRS).

Европарламент принял резолюцию о правилах предотвращения неправомерного использования юрлиц

17 января Европейский Парламент принял законодательную резолюцию, одобряющую предложение Европейской Комиссии о принятии Директивы Совета, устанавливающей правила для предотвращения неправомерного использования фиктивных предприятий в налоговых целях.

Недавние изменения в Закон о компаниях на СейшелахМатериал редакции

6 августа 2021 года вступили в силу поправки к Закону о международных коммерческих компаниях Республики Сейшелы 2016. Ключевые изменения были направлены на улучшение и модернизацию текущих положений закона о компаниях, а также ставили задачу обеспечить действенное соблюдение требований OECD и EU COCG, затрагивающих обмен налоговой информацией. Далее мы кратко рассмотрим наиболее важные изменения.

США предложили льготы по FATCA иностранным банкам со «случайными американскими» клиентами

Налоговая служба США (IRS) предоставила временные льготы иностранным финансовым учреждениям (FFI), которые должны сообщать идентификационные номера налогоплательщиков (TIN) своих американских клиентов в соответствии с Законом о контроле за иностранными счетами (FATCA).

Британские заморские территории пересматривают публичные реестры бенефициаров в свете постановления Европейского суда

Правительства Гернси, Острова Мэн и Джерси совместно объявили о том, что они откладывают реализацию законодательства по обеспечению полного публичного доступа к реестрам бенефициаров компаний после решения Суда Европейского Союза (CJEU) по делам C-37/20 и C-601/20.

Венгрия повышает минимальный размер зарплаты с января 2023 года

23 декабря в официальном бюллетене Венгрии был опубликован правительственный Указ 573/2022, согласно которому с 1 января 2023 года стандартная минимальная месячная заработная плата увеличивается с 200 000 HUF до 232 000 HUF в месяц для работников, занятых полный рабочий день.

В Онтарио со следующего года вводится Реестр прозрачности

С 1 января 2023 года частные корпорации, зарегистрированные в соответствии с Законом Онтарио о коммерческих корпорациях, должны будут вести Реестр прозрачности лиц, обладающих значительным контролем (Individuals with Significant ControI, ISC).

ЕК предложила новые правила прозрачности в отношении отчетности о сделках с криптоактивами (DAC8)

12 декабря Европейская комиссия предложила новые правила налоговой прозрачности для всех поставщиков услуг, способствующих проведению операций с криптоактивами для клиентов-резидентов Европейского Союза.

Совет ЕС считает, что реестры бенефициаров должны быть открыты для законных заинтересованных сторон

Министры финансов государств-членов ЕС согласовали позицию по предложенной Еврокомиссией Шестой директиве по борьбе с отмыванием денег (6AMLD) и связанному с ней регламенту, налагающему контроль за отмыванием денег (AML) непосредственно на государства-члены ЕС.

В Англии и Уэльсе опубликован законопроект об изменениях выпуска долгосрочных доверенностей

Опубликован полный текст законопроекта, направленного на реализацию планов правительства по реформированию законодательства о выдаче долгосрочных доверенностей в Англии и Уэльсе, который сегодня, 9 декабря 2022 год, пройдет второе чтение в парламенте.

Люксембург частично восстанавливает публичный доступ к реестру бенефициарных собственников

6 декабря 2022 года Министерство юстиции Люксембурга выпустило релиз, в котором объявило о частичном восстановлении публичного доступа к реестру конечных бенефициарных собственников.

Евросоюз установит потолок для наличных платежей — 10 000 EUR

7 декабря страны - члены ЕС, рассмотрев новые законопроекты против финансирования терроризма и отмывания денег, пришли к соглашению о потолке для наличности в 10 000 EUR.

Бельгия временно приостановила публичный доступ к реестру UBO

Вслед за Кипром, Люксембургом и Нидерландами Федеральная государственная служба финансов (Federal Public Service Finance, SPF) Бельгии опубликовала на своей странице Реестра бенефициаров (UBO) уведомление о том, что возможность публичного доступа к информации о бенефициарах организаций временно приостановлен.

Мальта приостановила публичный доступ к реестру бенефициаров

На сайте Регистратора Мальты (Malta Business Registry) опубликовано обращение о том, что положение, требующее публичного доступа к информации о бенефициарах, признано недействительным Судом Европейского Союза.

Регистрация компании на Каймановых островахМатериал редакции

Каймановы острова являются одной из ведущих оффшорных юрисдикций в мире, а также крупным международным финансовым центром, где расположены многие крупные банки, страховые компании, хедж-фонды и бухгалтерские фирмы, которые оказывают банковские и финансовые услуги мирового класса. Каймановы острова имеют глобальную репутацию и известную историю создания оффшорных компаний, которая насчитывает несколько десятков лет. Острова также могут похвастаться наличием нескольких особых экономических зон и особыми деловыми связями с Китаем для поощрения международных инвестиций.

Саудовская Аравия планирует обогнать ОАЭ в качестве регионального финансового центра

Саудовская Аравия может вскоре превратиться из нефтяного лидера в глобальный центр финансового сектора, даже опередив ОАЭ, благодаря недавно объявленной системе открытого банковского обслуживания, которая послужит оплотом для привлечения большого количества глобальных финтех-компаний.

Кипр приостанавливает публичный доступ к Реестру бенефициаров

Департамент регистратора компаний и интеллектуальной собственности Кипра сообщает, что в соответствии с Решением Суда ЕС (CJEE) по объединенным делам C-37/20 и C-601/20 от 22 ноября, приостановлен доступ к Реестру бенефициаров для широкой общественности.

Суд ЕС признал публичную доступность данных Реестров бенефициаров нарушением прав

22 ноября Суд Евросоюза принял решение, что Директива по борьбе с отмыванием денег (Directive (EU) 2015/849) в части публичности данных о бенефициарной собственности компаний, зарегистрированных на территории ЕС, является нарушением прав на частную собственность, гарантированных Хартией Евросоюза.

Исследование ООН показало, что почти 1 трлн USD прибыли переведен в налоговые гавани

В новом исследовании, опубликованном Всемирным институтом исследований экономики развития при Университете ООН (UNU-WIDER), приводятся первые глобальные оценки прибыли, переведенной в налоговые гавани в период 1975-2019 годов.

ОАЭ представили онлайн-тест, позволяющий проверить право на получение визы за 2 минуты

ОАЭ представили новый онлайн-инструмент, который поможет пользователям понять, имеют ли они право на получение Золотой визы.

Комиссия по законодательству Англии и Уэльса предлагает реформы режима конфискации доходов от преступлений

Комиссия по законодательству Англии и Уэльса (Комиссия по законодательству) опубликовала новые предложения по реформированию системы взыскания доходов от преступной деятельности, направленные на предоставление судам более широких полномочий по исполнению постановлений о конфискации и аресте активов правонарушителей.

Новозеландские реформы в сфере AML смягчат правила проверки должной осмотрительности для трастов

Министерство юстиции Новой Зеландии объявило о предложениях по изменению режима борьбы с отмыванием денег (AML) в стране, в частности, о смягчении некоторых правил проверки должной осмотрительности трастов.

Совет ЕС приостанавливает соглашение о безвизовых поездках с Вануату

8 ноября Совет ЕС принял решение полностью приостановить соглашение об отмене виз с Вануату по причине рисков со схемами получения гражданства за инвестиции (схема "золотой паспорт").

Испания вводит новую визу для иностранных стартапов и цифровых кочевников

Испанский парламент одобрил новый закон для стартапов и цифровых кочевников, который регулирует право на получение специальной визы и предполагает снижение корпоративного налога для этих категорий с 25% до 15% в первые 4 года пребывания в Испании.

Остров Мэн очень осторожно подходит к вопросу регулирования криптоактивов

Управление по финансовым услугам острова Мэн (Управление) решило пока не заниматься регулированием криптоактивов.