Вчера кипрское правительство объявило о том, что действующая программа «золотых паспортов» прекратит свое действие с 1 ноября текущего года.
Причиной стало расследование полиции по опубликованному видео с участием депутатов парламента, на котором они обещают помочь с получением гражданства бизнесмену из Китая с криминальным прошлым.
Евросоюз уже давно следит за программами «золотых паспортов» и особенно пристальное внимание уделяется Кипру: Еврокомиссия неоднократно высказывала юрисдикции свои опасения в отношении схем предоставления гражданства за инвестиции.
Кипр внес уточнения в руководство по расчету вычета условных процентов
Налоговый департамент Кипра опубликовал ставки доходности по десятилетним государственным облигациям для пяти новых территорий, чтобы помочь предприятиям в расчете вычета условных процентов (NID).
Ставки указаны для Бермудских Островов, Дании, Иордании, Португалии и Швейцарии. В отношении Эстонии говорится, что на 31 декабря 2019 года государственных облигаций в наличии не было.
Концепция NID (Notional Interest Deduction) была введена на Кипре в 2015 году для предоставления налоговых льгот компаниям, использующим акционерный, а не заемный капитал для финансирования своих инвестиций.
Вычет NID доступен компаниям-налоговым резидентам Кипра и постоянным представительствам компаний, не являющихся налоговыми резидентами Кипра, которые ведут бизнес на Кипре.
NID - это годовой вычет, который рассчитывается как: справочная процентная ставка (RIR), умноженная на новый капитал (NC), принадлежащий компании, который используется для ведения деятельности компании.
Вычет ограничен 80% налогооблагаемого дохода компании, что потенциально позволяет компаниям снизить ставку корпоративного налога, с которой они сталкиваются на Кипре, с 12,5% до 2,5%.
Кипр изменит налоговое законодательство для привлечения состоятельных иностранцев
В понедельник законодатели начали обсуждение двух законопроектов, предусматривающих налоговые льготы, нацеленные на привлечение состоятельных иностранных лиц проживать и вести бизнес на острове.
В соответствии с первым законопроектом, поправками в закон о подоходном налоге, иностранные физлица, не являющиеся резидентами Кипра, смогут получить освобождение от налога до 50%, если их годовой доход превышает 100 000 евро в течение налогового года своего присутствия в стране либо в течение любых трех лет из пяти лет, предшествующих началу их работы на Кипре.
Другой законопроект продлевает еще на 5 лет текущие налоговые льготы в размере 20% или 8.550 евро (в зависимости от того, какая сумма меньше) на доходы лиц, не являющихся резидентами Кипра до начала их работы на острове.
Такие льготы были приняты в 2008 году, а затем продлены в 2015 году еще на пять лет. Срок действия истекает в конце этого года. Законопроект предлагает продлить льготы до 2025 года.
Франция опубликовала обновленный текст налогового соглашения с Кипром
Французское Главное управление государственных финансов опубликовало синтезированный текст налогового договора от 1981 года с Кипром, который был изменен в соответствии с Многосторонней конвенцией (MLI).
Обновленный текст налогового соглашения подготовлен на основании оговорок и уведомлений, представленных Францией и Кипром. Текст не заменяет соответствующий аутентичный текст договора и конвенции, которые имеют приоритет и остаются в силе.
Как предусмотрено в синтезированном тексте, Многосторонняя конвенция MLI применяется к французско-кипрскому соглашению следующим образом:
в отношении налогов, удерживаемых у источника на суммы, уплаченные или зачисленные нерезидентам, если событие, повлекшее уплату таких налогов, происходит 1 января 2021 года или после этой даты; а также
в отношении всех других налогов, взимаемых договаривающимися государствами – начиная с 1 ноября 2020 года или после этой даты.
Публичные обсуждения документа продлятся до 9 октября.
Протокол был согласован 10 августа и подписан после активных переговоров 8 сентября.
Изменения касаются повышения ставок дивидендов и процентов до максимальной – 15%. При этом договаривающиеся стороны сохранили возможность некоторых льгот.
Такие изменения стали результатом мартовского поручения В.Путина.
Кипр стал «первой ласточкой», подобные предложения были направлены еще нескольким странам.
В настоящее время:
Люксембург готов подписать протокол на таких же условиях, как и Кипр,
Кипр вносит изменения в закон об исчислении и сборе налогов
Закон об исчислении и сборе налогов с поправками (Assessment and Collection of Taxes (Amendments) (No. 3) Law) был опубликован в официальном издании в конце августа.
все физические лица с валовым доходом должны подавать годовую налоговую декларацию (TD1) за 2020 налоговый год с отменой общего освобождения, когда валовой доход не превышает 19500 евро, хотя освобождения все еще применимы;
крайний срок подачи деклараций по налогу на доходы физических лиц - 31 июля года, следующего за налоговым годом, а для ИП крайний срок подачи налоговых деклараций - 31 марта второго года после налогового года;
крайний срок подачи налоговых деклараций для компаний (TD4) - 31 марта второго года, следующего за налоговым годом;
предусматривается, что физлица должны уплатить причитающийся налог одновременно с декларацией, а ИП и компании должны уплатить налог к 1 августа года, следующего за налоговым годом;
зарегистрированные налогоплательщики должны уведомлять налоговый орган о любых изменениях в своих регистрационных данных в течение 60 дней с момента изменений;
компании, зарегистрированные на Кипре, но не являющиеся резидентами Кипра, должны уведомлять налоговый орган о своем положении в течение 60 дней с момента регистрации;
срок подачи пересмотренных налоговых деклараций за 2020 и последующие налоговые годы установлен как 3 года с момента истечения стандартного срока подачи соответствующей декларации, при этом любые возникающие налоговые обязательства должны быть оплачены в течение 30 дней с момента подачи;
пересмотренная налоговая декларация не может быть подана во время налоговой экспертизы или проверки соответствующей налоговой декларации;
пересмотренные декларации за налоговые годы, для которых истек указанный выше срок, могут быть представлены в течение 6 месяцев с момента вступления в силу данного закона;
вводится новое правило, ограничивающее возврат средств в случае несоблюдения обязательств по НДС, в том числе, если в конце налогового года остаток налогового кредита подлежит уплате налогоплательщику, а налогоплательщик не представил какую-либо декларацию по НДС, выплата возмещения будет приостановлена до тех пор, пока не будет выполнено обязательство по НДС.
Некоторые введенные поправки уточняют, а не изменяют существующие требования, включая ежегодную налоговую декларацию компании и сроки оплаты.
Закон вступил в силу с даты публикации, то есть с 20 августа 2020 года.
Россия готовит предложения об изменениях налоговых соглашений для Гонконга и Швейцарии
Заместитель министра финансов А. Сазанов сообщил, что пока такое предложение в Гонконг и Швейцарию не направлялось. В настоящий момент идут внутриправительственные согласительные процедуры.
Он также сообщил, что в настоящее время ведутся переговоры по изменению подобного соглашения с голландскими коллегами. Предложение Нидерландам было отправлено в начале августа.
На днях в результате активных переговоров был подписан Протокол по изменениям к налоговому соглашению с Кипром.
Напомним, что изменения в налоговые соглашения стали результатом исполнения поручения Президента, которые он озвучил во время пандемии в конце марта, поручив повысить ставки налога на выводимые за рубеж дивиденды в соглашениях с некоторыми популярными для таких целей юрисдикциями.
Вчера был подписан протокол с изменениями к налоговому соглашению с Кипром. С российской стороны документ подписал А.Сазанов (замминистра финансов), с кипрской – К.Петрикис (министр финансов).
Первоначальное Соглашение было подписано в Никосии 5 декабря 1998 года и один протокол с изменениями уже вносил изменения (от 7 октября 2010 года). Глава Министерства иностранных дел России С.Лавров пояснил, что назрела необходимость изменений: все эти усилия должны привести к тому, чтобы инвестиции компаний и граждан были направлены на реализацию конкретных проектов и приносили практическую пользу.
В соответствии с Протоколом, увеличен налог у источника на дивиденды и проценты до пятнадцати процентов. При этом прописаны некоторые исключения (публичные компании, институциональные инвестиции) со ставкой не более пяти процентов.
Россия ратифицирует документ до конца года с тем, чтобы он вступил в силу с начала следующего года.
Кипр думает о приостановлении программы «золотых паспортов»
«Схема кипрского гражданства за инвестиции должна быть приостановлена до тех пор, пока политическое руководство не достигнет договоренности о том, есть ли у нее будущее», - заявил в понедельник спикер Палаты представителей Деметрис Силлорис.
Он предлагает созвать встречу с партийными лидерами для обсуждения перспектив программы кипрского гражданства за инвестиции.
Силлорис высказал мнение, что у всех подозреваемых иностранных инвесторов должны быть изъяты их кипрские паспорта. «Что касается программы, я предлагаю использовать новые правила, принятые 31 июля 2020 года, и существующее законодательство, где это возможно, чтобы ускорить расследование возможного отзыва паспортов», - сказал он.
Силлорис предлагает «приостановить программу до тех пор, пока она не будет улучшена, исходя из проблем и предложений, выносимых на встречу президента с лидерами партии».
Этот вопрос снова возник, поскольку на прошлой неделе СМИ Al Jazeera опубликовало серию нелестных статей и видеороликов, в которых Кипр изображался как продающий паспорта преступникам за наличные. Разоблачение было основано на утечке более 1400 документов, связанных с инвестиционной схемой гражданства.
Официально правительство Кипра опровергло утверждения издания как пропагандистские, а министр внутренних дел Никос Нурис сказал, что они нанесли ущерб экономике и репутации острова посредством «обмана» и «ложной информации».
Предлагается новое определение «юридического лица» для целей НДС, чтобы привести его в соответствие с определением для целей налога на прибыль: «юридическое лицо» включает компанию, партнерство, ассоциацию или клуб, независимо от того, создано ли оно в соответствии с положениями любого закона или постановления или подзаконного акта.
В правила взимания НДС, удерживаемого источником выплаты дохода за услуги и сопутствующие товары для строительства, сноса, ремонта или технического обслуживания любого проекта гражданского строительства вносятся поправки: клиенты должны учитывать НДС самостоятельно, когда такие услуги и сопутствующие товары предоставляются любым лицом, а не только когда поставщик облагается налогом для целей НДС, как это требовалось ранее.
Вводится новая статья (Article 11E), предусматривающая, что если лица, зарегистрированные в качестве плательщиков НДС, приобретают некоторые виды дорогостоящих товаров для деловых целей, они должны применять правила взимания НДС, удерживаемого источником. К таким товарам относятся мобильные телефоны, механизмы интегральных схем, игровые консоли, компьютерные планшеты и ноутбуки.
Изменены правила возмещения НДС, в том числе:
возмещение будет приостановлено, если декларации по налогу на прибыль не были представлены к моменту подачи требования о возмещении НДС;
срок подачи требований о возмещении составляет 6 лет с момента окончания соответствующего налогового периода, если только налоговый уполномоченный не утвердит исключение.
В некоторые административные правила внесены изменения, в том числе:
штраф за несвоевременную подачу декларации по НДС увеличен с 51 евро до 100 евро, а в случаях, когда правила взимания НДС, удерживаемого источником, применяются неправильно, вводится штраф в размере 200 евро за декларацию, при этом максимальный размер штрафа составляет 4000 евро;
срок подачи возражения против оценки иного решения или действий налогового комиссара официально установлен в 60 дней;
вводятся новые правила в отношении регистрации и снятия с учета неустановленных лиц, осуществляющих налогооблагаемую деятельность на Кипре, то есть лиц, которые не имеют на Кипре коммерческих предприятий или любых других постоянных представительств, связанных с осуществляемой деятельностью.
Поправки вступили в силу со дня публикации (20 августа 2020 года) с некоторыми исключениями: новые штрафы за неправильное применение правил взимания НДС, удерживаемого источником, вступают в силу с 1 июля 2021 года.
На прошлой неделе, в пятницу Минфин сообщил о том, что власти Мальты согласовали изменения в Конвенцию об избежании двойного налогообложения от 24 апреля 2013 года (вступила в действия с 1 января 2014 года) – проект протокола.
Стороны договорились о повышении налога до 15% (на дивиденды и проценты) с некоторыми исключениями (ограниченный перечень институциональных инвестиций).
Чуть ранее на прошлой неделе по результатам активных переговоров было согласовано соглашение с Кипром, которое будет подписано в сентябре. Свое согласие также дал Люксембург, в процессе рассмотрения российского предложения находятся Нидерланды. А на очереди для направления официальных писем от Минфина – Гонконг и Швейцария.
Данные поправки включают в себя два основных изменения:
· Первое изменение касается требования подготавливать балансовый отчет при выбытии НМА, который состоит из налоговой списанной стоимости актива и стоимости выбытия. С 1 января 2020 года это требование отменяется, и в результате никакие балансовые прибавления или вычеты не включаются в налогооблагаемый доход налогоплательщика в год выбытия.
· Второе изменение касается переноса невостребованных резервов на капитал. Как правило, расходы на приобретение или развитие НМА, имеющего капитальный характер, могут быть востребованы в качестве вычета (резерва) в течение срока полезного использования НМА до 20 лет. Начиная с 1 января 2020 года, предусмотрено, что, когда налогоплательщик решает не требовать вычета капитала в отношении НМА за конкретный год, вычет может быть востребован в течение оставшегося срока полезного использования актива. Для этого списанная налоговая стоимость НМА должна быть перераспределена на оставшийся срок полезного использования актива.
Программа, впервые представленная в 2017 году, применяется в отношении просроченной налоговой задолженности, образовавшейся до 31 декабря 2015 года.
Ранее продленный до 14 августа 2020 года крайний срок подачи заявлений об освобождении от уплаты процентов и штрафов по непогашенной налоговой задолженности, образовавшейся за налоговые периоды до 2015 года, продлен до 14 января 2021 года. Кроме того, крайний срок подачи деклараций за эти периоды продлен до 30 ноября 2020 года.
Отдельные правила предусмотрены в отношении неуплаченных платежей, приходящихся на период пандемии, то есть в период с 1 марта по 30 июня 2020 года. В отношении таких платежей продление сроков без начисления штрафных санкций не будет действовать, если должник не уплатит более пяти последовательных платежей. Сумма задолженности за этот период должна быть распределена между оставшимися платежами с 1 июля 2020 года.
Кипр и РФ согласовали поправки к налоговому соглашению
10 августа появилась официальная информация о том, что Министерство финансов Кипра выражает свое удовлетворение по поводу перезаключения соглашения с российской стороной в результате длительных переговоров.
Россия попросила Кипр изменить одни из основных позиций соглашения: увеличить налог на прибыль с выводимых дивидендов, а также процентов до максимально возможной ставки по соглашению 15%.
Кипр договорился снизить налог на дивиденды (до 0% или 5%) для регулируемых организаций, а также компаний с особыми характеристиками, регистрируемых на бирже.
Освобождаются от налогообложения процентные платежи по облигациям: государственным, корпоративным и евро.
Кипр добился того, чтобы был сохранен для роялти налог по ставке 0%.
Страны поставили перед собой задачу подписать документ осенью, чтобы он вступил в силу с будущего года.
Россия, со своей стороны, подтвердила прекращение расторжения, о котором говорилось ранее. И в то же время подтвердила, что такие же положения будут применены к договорам, которые заключены с некоторыми другими, и датой вступления в силу также будет 1 января 2021 года, поскольку это отражает фискальную и налоговую политику России по увеличению государственных доходов.
Переговоры по изменению документа велись в течение этого лета: Россия пыталась внести поправки по увеличению налоговой ставки на выводимые дивиденды и проценты.
Кипр со своей стороны вносил предложения, проанализированные специалистами Минфина, которые в итоге пришли к выводу, что введение таких условий «размоет» тот эффект, на который направлены российские изменения.
Минфин сообщает, что Россия со своей стороны предложила проведение очной встречи на Кипре в самое ближайшее время с целью найти компромисс, но власти Кипра на встречу не согласились.
Президент в марте этого года, предлагая повысить налог на выводимые за границу дивиденды до максимальной ставки, указывал, что в случае отказа другой стороны внести изменения, такие соглашения будут расторгнуты.
По статистике, на Кипр только за 2019 год было выведено более 1,9 триллиона рублей.
Кипр все еще надеется добиться изменений в условиях, которые предложила в одностороннем порядке Россия. Участники переговоров на Кипре стремятся сделать исключения из 15%-го налога на дивиденды, выплачиваемые из России на Кипр, и на исходящие процентные платежи, которые Россия пытается ввести.
При этом один из источников предполагает, что Кипр все еще может предложить услугу в обмен на исключения и изменения режима, которые предлагает остров.
Власти Кипра также хотели бы, чтобы к юрисдикции относились на равных условиях с другими странами.
Августовские переговоры будут окончательными до того, как соглашение будет подготовлено и представлено министру иностранных дел России Сергею Лаврову во время его официального визита на Кипр в сентябре - предположительно, для подписания окончательного соглашения.
Кипрская сторона предложила сделать несколько исключений в новом соглашении и освободить от более высоких налогов государственные компании, предприятия с ценными бумагами, зарегистрированными на бирже, и юридические лица, деятельность которых контролируется инвестиционными группами. Однако, как сообщается, российская сторона посчитала, что предлагаемое количество корпоративных типов слишком велико.
Швейцария подписала протоколы к соглашениям об избежании двойного налогообложения (СОИДН) с Кипром, Лихтенштейном и Мальтой, чтобы внедрить минимальные стандарты, разработанные в рамках проекта ОЭСР BEPS.
Протоколы об изменении были согласованы с Лихтенштейном 14 июля, с Мальтой 16 июля и с Кипром 20 июля.
Каждый протокол содержит положение о недопустимом злоупотреблении СОИДН, запрещающее доступ к договорным выгодам для соглашений или сделок, если основная цель такого соглашения или сделки заключается в ненадлежащем извлечении налоговой выгоды.
Протокол с Лихтенштейном также дополняет положение о разрешении споров в рамках процедуры взаимного согласия в соответствии с минимальным стандартом BEPS.
Кипр готовится голосовать по более жестким правилам для «золотых паспортов»
Парламент в понедельник завершил обсуждение новых правил, направленных на ужесточение программы «Гражданство за инвестиции», ранее отмеченной Евросоюзом как имеющей потенциальные риски отмывания денег.
Законодатели достигли соглашения по внесенной ранее поправке, предусматривающей переходный период в отношении рассмотрения заявлений на получение гражданства, поданных иностранными гражданами. Все заявления о гражданстве, поданные до даты, когда правительство представило в парламент новые правила, будут оцениваться в соответствии с правилами, действующими до 31 января этого года.
В течение рассматриваемого пятимесячного периода (с 1 января по 19 июня этого года) заявки продолжали поступать: всего было подано около 200 заявок. Новые правила будут применяться к заявкам на гражданство, поданным после 19 июня.
Парламентарии внесли ряд поправок, регулирующих схему получения гражданства, сделав ее более надежной и исключив ряд лазеек.
Однако некоторые депутаты выразили недовольство тем, что комитет отклонил поправку, направленную на повышение прозрачности: обязательство правительства публиковать имена лиц, которым предоставлено гражданство и их семей, и характер их инвестиций.
Иностранные граждане, желающие получить кипрский паспорт, теперь смогут инвестировать в другие сектора, помимо недвижимости: сектор сырья и сельскохозяйственной продукции, исследования и разработки, технологии, здравоохранение и возобновляемые источники энергии.
Новые правила позволят лишать кипрского гражданства человека, если в течение 10 лет с даты его натурализации: он был осужден на Кипре или любой другой стране за тяжкое уголовное преступление, которое влечет за собой тюремное заключение сроком на пять лет и более; разыскивается Европолом или Интерполом за тяжкое уголовное преступление; или был помещен в санкционный список.
Также предусматривается подотчетность юридических лиц, зарегистрированных в качестве поставщиков услуг, помогающих иностранным гражданам в подаче их заявлений.
После вступления новых правил в силу отбор кандидатов будет начинаться не с момента подачи заявки, а раньше – в момент выбора поставщика услуг.
Поставщики услуг будут сохранять свой статус только в течение одного года, после чего им потребуется продлить свою лицензию.
Голосование по законопроектам пройдет в эту пятницу, 31 августа.
Напомним, что Россия попросила Кипр пересмотреть соглашение об избежании двойного налогообложения (DTT), требуя увеличения удержания налога на дивидендный доход с 5% или 10% (при условии соблюдения условий) до 15%, а на процентный доход с 0% до 15%.
«Мы находимся в постоянном контакте с российскими властями и ведем переговоры, - сообщил Петридес. - С самого начала мы заявили о своем желании найти согласованное решение по этому вопросу».
Также он сообщил, что Кипр запросил «некоторые исключения и другие вопросы».
«Для нас очень важна позиция российской стороны о том, что договор будет касаться не только Кипра, но и других юрисдикций».
Особое внимание уделяется разделу о лишении гражданства. Власти Кипра смогут отозвать «золотой паспорт» в течение десяти лет после его получения по следующим причинам:
в случае совершения уголовного преступления (в любой стране) и приговора к 5 годам и более лишения свободы;
объявление в розыск Интерполом и Европолом;
попадание в санкционный список.
Депутаты планируют дополнить этот список, добавив причины: общественный интерес, признание оккупационного режима Северного Кипра, незаконное использование недвижимости и участие в компании на северной части острова. А также указывается причина: моральная низость и позорное поведение, что может означать мошенничество, обман, кражу и др.
Депутаты хотят убрать возможность получения паспортов членами семьи заявителя автоматически. Однако эта инициатива пока обсуждается: бюджет получает 500 тыс. евро за каждого члена семьи.
Что касается посредников, предоставляющих услуги получения инвестиционного гражданства, им будут выдавать лицензию на один год, и в дальнейшем они смогут ее продлять. А проверка благонадежности будет проводиться с момента, когда происходит выбор посредника.
Документ был разработан Министерством внутренних дел Кипра после неоднократной критики программы «золотых паспортов» Евросоюзом. Кабинет министров одобрил поправки 10 июня.
Поправки к правилам вычета условных процентов (NID) на Кипре были утверждены 16 июня 2020 года.
Одно из основных изменений касается определения применяемой ставки NID.
В предыдущих правилах ставка NID была основана на более высокой доходности 10-летних гос. облигаций Кипра или эквивалентной доходности облигаций страны, увеличенной на 3%, в которой используются активы, финансируемые за счет нового капитала.
Согласно новым правилам, ставка NID равна доходности 10-летних гос. облигаций страны, увеличенной на 5%, в которой используются активы, финансируемые за счет нового капитала.
Доходность по облигациям страны больше не сравнивается со ставкой на Кипре, хотя, если в соответствующей стране нет эквивалентной доходности по облигациям, используется доходность по 10-летним гос. облигациям Кипра, увеличенная на 5%. Изменение в правилах имеет обратную силу с 1 января 2020 года.
В дополнение к изменению определения ставки NID уточняется определение нового капитала для обозначения инвестиций в акционерный капитал, введенных в бизнес 1 января 2015 года или после этой даты, но исключая любой капитал, прямо или косвенно полученный из резервов, существовавших до 1 января 2015 г., независимо от того, связано ли это с новыми активами, используемыми в бизнесе.
Данное изменение вступает в силу с 1 января 2021 года.
Соглашение было заключено 5 декабря 1988 года, в дальнейшем в него были внесены изменения, и на сегодняшний день оно действует в редакции от 7 октября 2010 года с изменениями, вступившими в силу с 1 января 2017 года.
В марте этого года президент дал поручение в отношении налогов на дивиденды, выводимые за границу. Соответственно, Россия направила официальные письма в некоторые юрисдикции, а в первую очередь Кипру.
Затем в СМИ появлялась информация о возможном расторжении соглашения с Кипром. Но в четверг состоялась онлайн конференция между представителями наших стран, второй раунд которой запланирован на 2 июля.
Представители участвующих сторон сообщили, что уже озвучены некоторые позиции, но до окончательного согласования решено не делать каких-либо публичных заявлений в отношении будущего текста.
Кабинет министров одобрил соответствующие поправки к закону на прошлой неделе. Принимаемые поправки жестко привязаны к законодательству по борьбе с отмыванием денежных средств.
После принятия закона власти Кипра получат право аннулировать гражданство иностранным инвесторам ретроспективно (до 10 лет), позволяя пересматривать нарушения натурализованными гражданами положений, включенных в новое законодательство.
Решение об аннулировании гражданства 26 лиц было анонсировано в ноябре 2019 года, когда всплыл ряд коррупционных скандалов с участием владельцев «золотых паспортов» Кипра.
В тот момент усилия правительства по отзыву паспортов некоторых инвесторов натолкнулись на юридическое препятствие в отношении личных данных.
В соответствии с новым законопроектом, гражданство может быть аннулировано, если инвестор получит тюремный срок более пяти лет в любой стране, если он будет разыскиваться Интерполом или Европолом, если он не соответствует установленным критериям и дополнительным предварительным условиям или подпадает под международные санкции.
Кроме того, новые правила введут дополнительные проверки для инвесторов на протяжении всего процесса получения гражданства. А штрафы (до 350 тыс. евро) за нарушение будут также применяться к компаниям, осуществляющим процедуры должной осмотрительности потенциальных инвесторов.
Кабмин Кипра одобрил ужесточения программы инвестиционного гражданства
10 июня Кабинет министров утвердил положение о гражданстве за инвестиции, которое увязывает программу с законодательством по борьбе с отмыванием денег.
Министр внутренних дел Никос Нурис сообщил, что документ в самое ближайшее время будет отправлен в парламент. Он также добавил, что приведение программы в соответствие с законами о борьбе с отмыванием денег является важным шагом, который поможет в оформлении и рассмотрении заявок на так называемые «золотые паспорта».
«Еще одной особенностью новой программы является ужесточение нормативных положений, связанных с четкими параметрами отмены предоставления гражданства, - сказал министр, - как в тех случаях, когда было установлено, что кандидат на натурализацию был причастен либо осужден за тяжкое преступление».
По словам Нуриса, финансовые критерии обеспечения гражданства останутся прежними.
«Мы предоставили возможность альтернативных вариантов инвестирования для тех, кто присоединится к программе, таких как участие в бизнесе или в кипрских компаниях путем приобретения акционерного капитала», - сказал Нурис.
Кипр запустил схему предоставления паспортов за инвестиции в 2013 году. Moneyval заявил, что, хотя Кипр в целом принял меры по снижению основных рисков отмывания денег, риск уязвимости в инвестиционной программе увеличился «в геометрической прогрессии» благодаря недвижимости в качестве предпочтительного инвестиционного инструмента.
