В этом году мы открыли еще один зарубежный офис GSL — на Пхукете в Таиланде.

26 октября состоялось открытие нашего нового зарубежного офиса.

26 октября состоится открытие нашего нового зарубежного офиса. На этот раз мы расширяем перечень наших услуг на территории Объединенных Арабских Эмиратов.

25 февраля Европейский Союз опубликовал еще один пакет санкций для РФ, в котором кроме прочего установлены ограничения для банков Европы по депозитам российских граждан и организаций.

Люксембург – крошечное государство, которое при этом является одной из богатейших стран Европы с высочайшим уровнем жизни. Люксембург - один из лидеров среди финансовых европейских центров по управлению капиталами. Банковский сектор играет ключевую роль в экономике герцогства. Индустрия финансовых услуг составляет около 30 % общего ВВП государства. Люксембург отличается стабильностью в политической и законодательной сферах, что способствует серьезной защите инвесторов. Банки Люксембурга предлагают широкий спектр услуг с высоким уровнем квалификации и конфиденциальности. В этом их часто сравнивают со швейцарскими банками.

Несмотря на свой крошечный размер, герцогство насчитывает около 150 банков, почти треть из которых представлена иностранными банками, а также около тысячи инвестиционных фондов. В Люксембурге нет ограничений по открытию банковского счета иностранным гражданином, поэтому как резиденты, так и нерезиденты могут открыть здесь счет.

Физические лица, у которых открыты счета за рубежом, обязаны отчитаться о движении денег по ним за прошлый год.

Верховный суд Латвии принял решение передать конфискованные ранее у Trasta komercbanka средства (7 млн евро) не кредиторам, а в казну государства.

Владельцы банка готовы отказаться от дальнейшего бизнеса в Швейцарии и в случае невозможности найти покупателя на портфолио клиентов просить регулятора об отзыве лицензии по экономическим соображениям.

Такие разъяснения дала Налоговая служба с учетом соответствующих указов президента об объявлении периодов нерабочих дней.

Соответствующие изменения в Закон о валютном регулировании были подписаны президентом в начале декабря.

Проекты документов, вносящих изменения в уведомления и отчеты по зарубежным счетам для резидентов, прошли экспертизу.

С 27 октября 2019 года снимается ряд ограничений на порядок расчетов при внешнеэкономической деятельности.

Новый Закон поставит точку в вопросе уведомления о небанковских (в т.ч брокерских) счетах за рубежом.

Минфин РФ подготовил и разослал на согласование в ведомства пакет законопроектов о третьем этапе амнистии капитала, который пройдет с 1 мая 2019 года по 29 февраля 2020 года.

В самое ближайшее время Парламент Белиза рассмотрит поправки International Business Companies Act, направленные на приведение местного законодательства в соответствие требованиям ОЭСР.

Теперь иностранные банки при открытии счета в обязательном порядке требуют управленческую отчетность (Management Accounting) оффшорной компании, при том что оффшорные компании не обязаны подавать отчетность в государственные органы.

Минфин разработал законопроект, значительно смягчающий валютный закон для владельцев валютных счетов.

7 февраля Государственная дума приняла в первом чтении пакет законопроектов по амнистии капитала. Документы подготовлены с целью реализации инициативы президента РФ Владимира Путина.

В Письме № ОА-3-17/737 от 7 февраля 2017 года ФНС указала, что федеральный закон 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» устанавливает, в частности, права и обязанности резидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой РФ и внутренними ценными бумагами за пределами территории РФ, а также валютными ценностями (к которым относятся и внешние ценные бумаги).

Власти РФ могут отменить обязанность граждан отчитываться о своих зарубежных счетах после 2018 года, когда заработает автоматический обмен налоговой информацией между странами в рамках ОЭСР, сообщил начальник управления стандартов и международного сотрудничества Федеральной налоговой службы Дмитрий Вольвач.

Минфин планирует смягчить поправки в Закон о валютном регулировании, касающиеся обязанности отчитываться о счетах в иностранных банках россиян, которые проживают за рубежом.

ФНС наконец-то внесла ясность по давно всех интересовавшему вопросу: должен ли валютный резидент РФ подавать уведомление об открытии / закрытии брокерского счета за пределами территории РФ, а также о движении денежных средств по нему.

В письме ФНС России № ОА-4-17/17888@ от 23 сентября 2016 года разъясняется порядок осуществления контроля за проведением некредитными финансовыми организациями валютных операций по счетам, открытым за пределами РФ, в частности:

Налоговые инспекции рассылают владельцам счетов в иностранных банках до 1 июня не отчитавшихся о движении средств по ним перед российскими налоговиками, приглашения.

   На Федеральном портале проектов нормативных правовых актов появился текст поправок в Закон о валютном регулировании.
   Ранее СМИ сообщали,  что законопроект сможет решить проблему "наличия неоправданных, устаревших ограничений", скорректировав определение "валютного резидентства" физлиц, а также устранит отдельные избыточные обременения для физлиц-резидентов при совершении валютных операций с использованием зарубежных счетов и расширит перечень разрешенных случаев зачисления денежных средств на зарубежные счета (вклады) физлиц-резидентов. Пока текст законопроекта не был опубликован, "Ведомости" собщали, что правила не будут распространяться на тех, кто провел в России менее трех месяцев в году, – они не будут считаться российскими валютными резидентами.
   Однако, опубликованный законопроект прописывает, что валютными резидентами  будут считаться все граждане РФ - упраздняется исключение из числа резидентов лиц, проживающих за границей не менее одного года.
   Требования в отношении отчетности о движении денежных средств по зарубежным счетам не будут касаться физлиц, проживающих за границей год и более, в том числе возвращающихся в РФ в общей сложности не более, чем на 3 месяца в году.
   В этих целях органы и агенты валютного контроля и их должностные лица будут иметь право требовать документы, подтверждающие факт проживания в иностранном государстве на законных основаниях; документы, подтверждающие факты въезда в РФ и/или выезда из РФ.
Из законодательства будет удалена норма, согласно которой в уполномоченный банк надо предъявить уведомление, поданное в налоговый орган, об открытии счета (вклада) с отметкой о принятии для того, чтобы перевести средства на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории РФ, со своих счетов в уполномоченных банках (абзац 3 пункта 4 статьи 12).
   На счета физлиц - резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств - членов ОЭСР или ФАТФ, можно будет зачислять (кроме существующего перечня разрешенных случаев) также:
     - деньги, полученные физлицом – резидентом от нерезидента от продажи транспортного средства, находящегося в собственности физлица-резидента за пределами территории РФ;
     - деньги, полученные физлицом – резидентом от нерезидента от продажи недвижимости, находящейся в собственности резидента за пределами территории РФ, при условии, что     недвижимость зарегистрирована на территории иностранного государства, являющегося членом ОЭСР или ФАТФ, присоединившегося к многостороннему Соглашению компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года (г. Берлин), и при этом счет (вклад) физического лица-резидента открыт в банке, расположенном на территории такого иностранного государства.
   Кроме того, физлица - резиденты будут вправе без ограничений осуществлять валютные операции, в том числе связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ, с использованием средств, зачисленных на зарубежные на счета (пока что действует ограничение для таких операций, связанных с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ).
   Планируется, что документ будет введен в действие планируется с 2018 года.
 
По материалам Audit-it.ru

Минфин готовит законопроект, который ослабит валютный контроль за операциями людей по их зарубежным счетам. Уведомление о документе (пока без текста) уже размещено на regulation.gov.ru.

Обязанность физлиц представлять в налоговые органы отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках, расположенных за пределами РФ, установлена законом о валютном регулировании.

Федеральная налоговая служба России (ФНС) решила взимать налоги с россиян, которые купили недвижимость за рубежом благодаря ипотечному займу в иностранном банке.

На официальном сайте ФНС России в  Личном кабинете налогоплательщика физического лица  российские  граждане смогут заполнить в электронной форме и направить в ФНС России отчет о движении средств по своим счетам (вкладам) в иностранных банках.

США требуют выплатить штраф у пяти швейцарских банков для того, чтобы избежать судебного преследования за помощь американским клиентам в уклонении от уплаты налогов.
 
Bank J. Safra Sarasin AG выплатит 85,8 млн. долларов, Coutts & Co. – 78,5 млн. долларов, Banque Cantonale Vaudoise – 41,7 млн. долларов, Gonet & Cie – 11,5 млн. долларов и  Banque Cantonale du Valais – 2,3 млн. долларов.
 
Выплаты состоятся в рамках программы для швейцарских банков (Swiss Bank Program), которая вводит досудебное урегулирование конфликта с американскими властями в обмен на денежную компенсацию, информацию о гражданах США, уклоняющихся от уплаты налогов на родине, а также сотрудничество со следствием.
 
По материалам Banks.eu

22 декабря на Официальном интернет портале правовой информации опубликовано Постановление Правительства РФ от 12 декабря 2015 г. №1365,  которым утвержден порядок представления физлицами-резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ.

Законом № 350-ФЗ от 28 ноября 2015 года установлена административная ответственность граждан за несоблюдение порядка и сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, отчетов о движении средств по счетам в банках за пределами России.

Федеральным законом №350-ФЗ от 28 ноября 2015 года предоставляется право физическим лицам — резидентам РФ зачислять на свои счета, открытые в банках, расположенных на территориях государств — членов ОЭСР или ФАТФ:

Госдума приняла во втором и третьем чтениях закон, который облегчает перевод в Россию денежных средств россиян, размещенных за рубежом.

Швейцарский банк Standard Chartered Bank (SCB) выплатит 6,3 млн. долларов Министерству юстиции США, чтобы избавиться от риска преследований по подозрению в помощи американским налогоплательщикам в  уклонении от уплаты налогов. 
 
По данным США, под управлением SCB в свое время находились «связанные с США» счета на общую сумму 33,1 млн. долларов.
 
Договоренность с частным швейцарским банком была достигнута в рамках специальной американской программы «по урегулированию потенциальной уголовной ответственности в США». Программа была запущена в 2013 году, чтобы дать возможность швейцарским кредитным организациям избежать претензий американских властей в случае, если у последних «есть основания полагать, что они допускали налоговые нарушения в связи с незадекларированными счетами, связанными с США».
 
Согласно пресс-релизу швейцарский SCB - дочерняя компания одноименного английского банка – в настоящее время находится в стадии ликвидации.
 
По материалам ИТАР-ТАСС

На Федеральном портале проектов нормативных актов был размещен законопроект за авторством Министерства финансов, который предполагает ответственность для россиян-физлиц за несоблюдение порядка представления отчетности о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ.