#траст

Наследники империи Wildenstein, занимающейся сделками с предметами искусства, вернутся в суд по делу об уклонении от налогообложения

В 2016 году парижский суд признал Гая Вайлденстейна и его племянника виновными в сокрытии от французского налогообложения в офшорных гаванях более полумиллиарда евро с обязанностью заплатить 616 млн евро налога и 250 млн евро штрафа.
Наследники империи Wildenstein, занимающейся сделками с предметами искусства, вернутся в суд по делу об уклонении от налогообложения

Публикация личных данных в Реестре бенефициаров впервые оспорена в Люксембурге

Иск, поданный клиентом юридической фирмы Mishcon de Reya, касается публикации информации о бенефициарном владении компаниями в Реестре бенефициаров.
Ольга Кутяева
166
Публикация личных данных в Реестре бенефициаров впервые оспорена в Люксембурге

Великобритания опубликовала консультации по 5AMLD применительно к регистрации трастов

Правительство Великобритании опубликовало результаты специализированных консультаций по реализации Пятой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (5AMLD) и ее влиянии на регистрацию трастов.
Ольга Кутяева
759
Великобритания опубликовала консультации по 5AMLD применительно к регистрации трастов

Люксембургские трасты будут раскрывать бенефициаров

Парламент страны составит список лиц, которые получают выгоду от трастов, создав тем самым инструмент, позволяющий сделать финансовую индустрию более прозрачной в соответствии с правилами Европейского Союза.
Ольга Кутяева
714
Люксембургские трасты будут раскрывать бенефициаров
Трастовое законодательство зарубежных государств
Сборник законов Великобритани, Новой Зеландии, Кипра, Джерси и Лихтенштейна (перевод на русский язык)

Нидерланды планируют ввести реестр бенефициарных собственников для трастов

Правительство Нидерландов начало консультации по предложению о введении реестра конечных бенефициаров (UBO) для трастов и аналогичных правовых форм, включая голландские взаимные фонды.
Ксения Шилкина
1295
Нидерланды планируют ввести реестр бенефициарных собственников для трастов

Английские юристы просят отложить имплементацию двух директив ЕС

Профессиональное сообщество призывает перенести сроки вступления в силу требований по регистрации трастов и обязательному раскрытию трансграничных сделок.
Английские юристы просят отложить имплементацию двух директив ЕС

Налоговая служба Великобритании обновила руководство о распределении налогового вычета для трастовых фондов

При учреждении более одного траста сумма налоговой льготы будет распределяться в равном размере между трастами, при учреждении пяти и более – останется неизменной для каждого из последующих трастов.
Налоговая служба Великобритании обновила руководство о распределении налогового вычета для трастовых фондов

Количество трастов в Великобритании неуклонно падает

По данным английской налоговой службы (HMRC), количество трастов в стране сокращается четвертый год подряд.
Ольга Кутяева
240

Лихтенштейн вводит централизованный реестр бенефициаров компаний и трастов

29 января Лихтенштейн опубликовал Закон (Law No.
Ольга Кутяева
325
Нужно сменить акционера или бенефициара компании?
Оставьте заявку, и наш консультант свяжется с Вами.

Азбука оффшора

Франция приостановила публичность реестра трастов

21 октября Конституционный суд Франции опубликовал свое решение по вопросу законности публично доступного реестра трастов, содержащего среди прочего и информацию о бенефициарах.
Ольга Кутяева
210

Трасты тоже будут автоматически обмениваться налоговой информацией

9 июня 2016 года ОЭСР выпустила дополнительные разъяснения, в которых подтвердила, что протекторы трастов, классифицированных в качестве отчитывающихся финансовых институтов в соответствии со Стандартом ОЭСР об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах (CRS), должны всегда признаваться владельцами финансовых счетов в таких трастах независимо от того, осуществляют ли протекторы фактический контроль над трастами.
Ольга Кутяева
262

Франция откроет доступ к реестру трастов

Правительство Франции объявило о своих намерениях в скором времени открыть публичный доступ к реестру трастов, содержащему информацию о бенефициарах.
Ольга Кутяева
206
Нужно сменить акционера или бенефициара компании?
Оставьте заявку, и наш консультант свяжется с Вами.

Изменения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

Сообщается о принятии Госдумой РФ во втором чтении законопроекта № 837877-6 «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в части идентификации иностранных структур без образования юридического лица)».
Ольга Кутяева
195
Изменения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
Трастовое законодательство зарубежных государств
Сборник законов Великобритани, Новой Зеландии, Кипра, Джерси и Лихтенштейна (перевод на русский язык)

Банкиры будут запрашивать информацию о владельцах трастов

15 января  Госдума приняла во втором чтении  поправки в закон о противодействии легализации незаконных доходов, вводящие понятие траста.
Ольга Кутяева
211
Банкиры будут  запрашивать информацию о владельцах трастов
Трастовое законодательство зарубежных государств
Сборник законов Великобритани, Новой Зеландии, Кипра, Джерси и Лихтенштейна (перевод на русский язык)

Росфинмониторинг: надо идентифицировать владельцев зарубежных трастов

Законопроект об идентификация бенефициарных владельцев иностранных структур без образования юридического лица позволит устранить один из пробелов в системе борьбы с отмыванием и незаконным выводом капитала, заявил замдиректора Росфинмониторинга Павел Ливадный.
Ольга Кутяева
223
Росфинмониторинг: надо идентифицировать владельцев зарубежных трастов
Трастовое законодательство зарубежных государств
Сборник законов Великобритани, Новой Зеландии, Кипра, Джерси и Лихтенштейна (перевод на русский язык)

Законодательство по КИК: могут ли дискреционные трасты стать решением?

В юрисдикциях романо-германского права, таких как Российская Федерация, существует настороженное отношение  к концепции траста. Две наиболее очевидные причины этого – неизбежная утрата контроля над передаваемыми в траст активами и тот факт, что траст не образует юридического лица.
Марина Волкова
287
Законодательство по КИК: могут ли дискреционные трасты стать решением?

Банки буду проверять бенецифиаров трастов  

Комитет Госдумы по финансовому рынку одобрил соответствующие поправки в Закон о противодействии легализации преступных доходов.
Ольга Кутяева
187
Банки буду проверять бенецифиаров трастов  
Трастовое законодательство зарубежных государств
Сборник законов Великобритани, Новой Зеландии, Кипра, Джерси и Лихтенштейна (перевод на русский язык)

Невис внес изменения в законы о корпорациях, компаниях с ограниченной ответственностью и трастах

C 1 июля 2015 года вступил в силу ряд существенных изменений в действующие законы Невиса о корпорациях, компаниях с ограниченной ответственностью и трастах.
Ольга Кутяева
250
Трастовое законодательство зарубежных государств
Сборник законов Великобритани, Новой Зеландии, Кипра, Джерси и Лихтенштейна (перевод на русский язык)

Новая книга GSL о трастах

Наша Библиотека GSL пополнилась еще одним изданием. На этот раз мы обратились к актуальной в настоящее время теме трастов.
Ольга Кутяева
235
Новая книга GSL  о трастах

В Госдуму внесен законопроект, ужесточающий контроль банков за клиентами

Правительство внесло в Госдуму поправки в Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Ольга Кутяева
184
В Госдуму внесен законопроект, ужесточающий контроль банков за клиентами
Налоговые последствия КИК.
Хотите проконсультироваться с адвокатом?

Компаниям из оффшоров усложнят доступ к деньгам государства

В первоначальной версии документе Минэкономразвития хотел запретить поставщикам из низконалоговых юрисдикций претендовать на бюджетные контракты.
Ольга Кутяева
146
Компаниям из оффшоров усложнят доступ к деньгам государства
Нужно сменить акционера или бенефициара компании?
Оставьте заявку, и наш консультант свяжется с Вами.

Кипрский международный траст: технический анализ изменений в законе от 2012 года

После широкого и интенсивного публичного обсуждения изменения в Закон о кипрских международных трастах (20 (I) от 2012 года) были одобрены Парламентом Кипра и вступили в силу 23 марта 2012 года.
GSL Law & Consulting
177
Кипрский международный траст: технический анализ изменений в законе от 2012 года

Cyprus international trusts: a technical analysis of the 2012 amended law

Following an extensive and intense public consultation, the amended Law on Cyprus International Trusts (20 (I) of 2012) was approved by the Parliament of the Republic of Cyprus and came into force on the 23rd of March 2012.
GSL Law & Consulting
140
Cyprus international trusts: a technical analysis of the 2012 amended law

Траст: особенности, процедурные вопросы, применимость

Наверняка многие читатели слышали о трастах, но мало кто в действительности представляет, что это такое и как может быть использовано. Автор статьи рассматривает понятие «траст», описывает его структуру, перечисляет участников трастовых правоотношений, подробно останавливается на порядке создания и вариантах использования траста. Заключительный раздел статьи посвящен рассмотрению траста с позиций российского гражданского и налогового законодательства.
Ольга Кутяева
249
Траст: особенности, процедурные вопросы, применимость

Тренды