News

Великобритания опубликовала консультации по 5AMLD применительно к регистрации трастов

Правительство Великобритании опубликовало результаты специализированных консультаций по реализации Пятой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (5AMLD) и ее влиянии на регистрацию трастов.

Великобритания опубликовала консультации по 5AMLD применительно к регистрации трастов
Великобритания опубликовала консультации по 5AMLD применительно к регистрации трастов

Было сделано несколько полезных уступок в соответствии с рекомендациями STEP, которая регулярно консультировалась с Казначейством по вопросам транспонирования 5AMLD. В частности, оффшорные трасты, вступающие в деловые отношения в Великобритании, не должны будут регистрировать траст в Службе регистрации трастов HMRC (TRS), если только не существует хотя бы одного доверенного лица-резидента Великобритании.

Все услуги по этой теме:

Любой не британский траст, который приобретает землю или недвижимость в Великобритании, должен будет зарегистрироваться в TRS. Трасты, которые уже зарегистрированы в другом государстве-члене ЕС, будут автоматически освобождены от регистрации в Великобритании.

Кроме того, окончательные положения значительно расширяют категории трастов, которые не нужно будет регистрировать:

  • трасты, установленные законом, если они не являются результатом явного намерения учредителя, например, доверительные трасты, возникающее в связи с отсутствием завещания;
  • зарегистрированные в Великобритании пенсионные трасты;
  • благотворительные трасты, регулируемые в Великобритании;
  • полисы страхования жизни и полисы страхования на случай тяжелой болезни или инвалидности, включая групповые полисы;
  • трасты, используемые правительством Великобритании и другими ее государственными органами;
  • трасты для уязвимых бенефициаров или осиротевших несовершеннолетних;
  • трасты по несчастным случаям;
  • системы отчислений из заработной платы на сберегательный счёт и планы поощрения;
  • трасты по сохранению капитала;
  • некоторые трасты, связанные с коммерческими сделками;
  • некоторые трасты, используемые как часть инфраструктуры финансовых рынков;
  • зарегистрированные подразделения трастов;
  • трасты совместного владения, в которых доверительными собственниками и бенефициарами являются одни и те же лица;
  • завещательные трасты, созданные после смерти, получающие активы только от наследственного имущества, и трасты, получающие пособия в связи со смертью только по полису страхования жизни и ликвидируемые в течение двух лет после смерти;
  • существующие трасты, владеющие активами стоимостью менее GBP 100, если/пока не будут добавлены дополнительные активы.

Правительство установило крайний срок - 10 марта 2022 года - для регистрации существующих трастов в TRS или для обновления своих записей. Для новых регистраций и обновлений будет установлен 30-дневный срок.

Что касается неприкосновенности частной жизни, правительство применяет критерий «законного интереса» для публичного доступа к реестру, в соответствии с которым каждый запрос будет рассматриваться по существу, а доступ предоставляться только в тех случаях, когда имеются доказательства противодействия отмыванию денег или финансированию терроризма. Информация о бенефициаре не будет разглашена, если это приведет к непропорциональному риску мошенничества, похищения, шантажа, вымогательства, преследования, насилия или запугивания или если бенефициарный владелец является несовершеннолетним или иным образом недееспособным.

По материалам STEP

Комментариев нет
Популярные
По порядку
Написать комментарий...
Написать комментарий...
Отменить
Отправить