Ирландия уточнила требования для Центрального реестра бенефициаров трастов

Ирландская налоговая служба (Irish Revenue) выпустила электронный бюллетень № 144/21, прописывающий требования для Центрального реестра бенефициаров трастов.

Циркуляр № 194 от 2021 года включил в законодательство 4-ю и 5-ю Директивы о борьбе с отмыванием денег (ЕС), приведя национальное законодательство в соответствие с Правилами Евросоюза (Борьба с отмыванием денег: бенефициарное владение трастами) 2021 года.

Новые правила требуют от трасти регистрировать информацию о бенефициарном владении в Центральном реестре бенефициаров трастов (Central Register of Beneficial Ownership of Trusts, CRBOT).

Портал Центрального реестра доступен с 26 июля 2021 года через ROS и MyAccount.

Соответственно, трасты, созданные до 23 апреля 2021 года включительно, должны предоставить информацию в Центральный реестр до 23 октября 2021 года. У трастов, созданных после этой даты, есть шесть месяцев с даты создания для предоставления сведений в Реестр.

По материалам Orbitax