31 марта 2021 года Федеральный кабинет министров принял проект Закона о защите от налоговых убежищ (Steueroasen-Abwehrgesetz).

Минфин Германии опубликовал проект закона, вводящего полномочия по наложению санкций на деловые отношения и владение акциями резидентов стран, включенных в список так называемых не сотрудничающих государств Евросоюза для целей налогообложения.

В понедельник Совет ЕС принял решение об обновлении списка не сотрудничающих по налогообложению стран и территорий: добавлена Доминика и исключен Барбадос.

Сейшельские острова обновляют свое налоговое законодательство, чтобы юрисдикцию исключили из «черного списка» Европейского Союза стран, не сотрудничающих по налоговым вопросам.

28 января Парламент Люксембурга одобрил законопроект No. 7547, который предусматривает реализацию защитных мер в отношении списка юрисдикций, не сотрудничающих по налогам с Евросоюзом.

Европейский парламент объявил о принятии Резолюции по изменению системы, используемой для включения стран и территорий в «черный список» ЕС (не сотрудничающих по налоговым вопросам юрисдикций).

Министерство финансов Кипра опубликовало проект бюджетного плана на 2021 год, который был представлен в парламентский финансовый комитет 26 октября 2020 года после его утверждения Советом министров 22 октября.

Новый налоговый комитет Европарламента обещает стать «европейским центром дебатов по налоговым вопросам».

6 октября ЕС принял решение внести Ангилью и Барбадос в список несотрудничающих по налогам юрисдикций. Данный список, однако, покинули Кайманы и Оман.

3 сентября 2020 года правительство Швеции с целью выполнения обязательств по соблюдению международных стандартов как государства-члена ЕС, решило отказать в налоговых вычетах при выплате процентов компаниям, расположенным в странах, включенных в «Черный список» ЕС.

Соответствующий законопроект находится в работе в Министерстве экономического развития.

7 мая Комиссия опубликовала амбициозный и разносторонний план действий, который предпримет в течение последующих 12 месяцев. Цель этого нового, всеобъемлющего подхода - закрыть любые оставшиеся «лазейки» и убрать все «слабые звенья» в правилах ЕС.

Европейская комиссия стремится усилить контроль над государствами, представляющими риски в отношении отмывания денег, и рассматривает вопрос о создании нового органа, который поможет полиции контролировать финансовые преступления и вести более строгий мониторинг банков.

На официальном сайте ФАТФ опубликован актуальный «серый» список и в очередной раз подтвержден «черный».

18 февраля на официальном сайте Европейской комиссии был опубликован обновленный список стран и территорий, которые считаются не сотрудничающими по вопросам налогообложения.

30 декабря 2019 года Министерство финансов Нидерландов добавило Барбадос и Туркменистан в список стран с низким уровнем налогообложения.

Франция опубликовала список налоговых убежищ, в который включила Сейшелы, Ангилью, Британские Виргинские Острова и Багамы.

В январе 2020 года начинает действовать новый перечень стран, не предоставляющих России данных в рамках обмена налоговой информацией в целях, предусмотренных законодательством о КИК.

Изменения, внесенные Белизом в режим IBC, позволили ему переместиться из черного списка ЕС в серый.

10 октября Европейский Совет решил вычеркнуть из списка юрисдикций, несотрудничающих по вопросам налогообложения («черный» список), Маршалловы острова и ОАЭ. Объединенные Арабские Эмираты соблюдают все необходимые обязательства по налоговому сотрудничеству (в том числе ввели в законодательство требования по экономическому присутствию) и теперь исключены из «черного» списка. А Маршалловы Острова перенесены из «черного» списка в «серый», поскольку обязательства страны в отношении обмена информацией по запросу продолжают контролироваться до получения результатов обзора Глобального форума ОЭСР. В свою очередь Албания, Коста-Рика, Маврикий, Сербия и Швейцария раньше установленного времени осуществили все необходимые реформы и теперь соответствуют принципам эффективного управления налогами ЕС, и будут исключены из «серого» списка. СМИ анонсировали решение Европейского Совета еще на прошлой неделе.

На следующей неделе, в четверг министры финансов Евросоюза планируют обновить списки юрисдикций, уклоняющиеся от сотрудничества с ЕС по налоговым вопросам. Из «черного» списка планируется исключить Маршалловы острова и Объединенные Арабские Эмираты; а из «серого» списка - Албанию, Коста-Рику, Сербию, Маврикий и Швейцарию.

Еврокомиссар по вопросам юстиции Вера Журова  рассказала о том, что Еврокомиссия обновит этой осенью  «черный список» юрисдикций, в которых до настоящего времени не  устранены в законодательстве риски, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма. Ожидается, что очередной список будет обнародован в октябре 2019 года.
 
Последнее обновление «черного списка» было в феврале текущего года, в нем были представлены 23 юрисдикции. Против этого списка выступили и Совет стран Евросоюза, и Департамент Казначейства США.
 
Журова сообщила, что оценивать государства и территории для «черного» и «серого» списков будут по новой методологии. И предположила, что полученный  результат устроит всех.
 
По материалам РИА Новости
 

Федеральная налоговая служба собирается исключить из списка офшоров, не сотрудничающих в сфере обмена налоговой информацией, Панаму и Сан-Марино.

14 июня 2019 года Совет ЕС решил исключить Доминику из списка стран, не сотрудничающих с ЕС для целей налогообложения.

Министры финансов ЕС обновили список несотрудничающих налоговых юрисдикций.
 
В течение прошлого года Европейская Комиссия провела оценку 92 стран по трем критериям:

Европейская Комиссия утвердила новый список из 23 стран, имеющих стратегические недостатки в системе борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

С 19 февраля вступает в силу  обновленный список стран и территорий, не обеспечивающих обмен информацией для целей налогообложения с РФ (Приказ N ММВ-7-17/786@ от 4 декабря 2018 года, зарегистрирован в Минюсте 7 февраля 2019 года).

В «черном списке» ЕС останутся только шесть территорий, которые не принимают должных мер для обеспечения финансовой прозрачности и для борьбы с налоговыми преступлениями.

Федеральная налоговая служба опубликовала  для общественного обсуждения проект приказа с обновленным перечнем стран, с которыми Россия не обменивается налоговой информацией.

25 мая Евросоюз исключил из «черного списка» оффшоров два островных государства: Багамские острова и Сент-Китс и Невис.
 
Замглавы Еврокомиссии Валдис Домбровскис сообщил: "Две юрисдикции — Багамские острова и Сент-Китс и Невис — исключены из списка тех, кто не сотрудничает должным образом в налоговой сфере с ЕС". И  подчеркнул, что ЕС продолжит мониторить действия этих территорий в сфере обмена информацией по уклонению от уплаты налогов и в случае нарушений их обязательств сможет вернуть их в черный список.
 
Теперь "черный список" офшоров ЕС выглядит следующим образом:

Евросоюз скорректировал список несотрудничающих по вопросам налогообложения юрисдикций: из списка удалены Бахрейн, Маршалловы Острова и Сент-Люсия и добавлены Багамские Острова, Сент-Китс и Невис и Американские Виргинские острова.

ЕС планирует исключить из «черного списка» офшоров восемь стран, не принимающих должных мер для обеспечения финансовой прозрачности и борьбы с налоговыми преступлениями.
 
Среди исключаемых стран названы Панама, Южная Корея, Объединенные Арабские Эмираты, Барбадос, Гренада, Макао, Монголия и Тунис. Исполнительные органы ЕС выступили с таким предложением в связи с тем, что власти этих юрисдикций дали гарантии изменить свои налоговые правила.
 
Соответствующую инициативу планируется обсудить  17 января на встрече на уровне постпредов стран ЕС. А окончательное решение будет принято на следующей неделе на встрече министров финансов государств Евросоюза в Брюсселе.

Наконец-то опубликован «черный список»  не сотрудничающих с Евросоюзом по налоговым вопросам территорий.

Гонконг исключен из перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны), Приказом Минфина России N 175н от 2 ноября 2017 года.

ФНС утвердила новый список стран и территорий, которые не обеспечивают обмен информацией для целей налогообложения с Российской Федерацией.

Евросоюз планирует обнародовать «черный список» офшорных территорий до конца текущего года. Кроме того будет разработана система мониторинга и регулирования деятельности финансовых посредников. Об этом заявил европейский комиссар по экономическим и финансовым вопросам Пьер Московиси.
 
14 ноября, выступая на заседании Европарламента в Страсбурге, Московиси  также призвал к достижению скорейшего согласования в ЕС более строгих правил для юристов, банкиров и других консультантов.
 
Комиссар также призвал страны и законодателей ЕС как можно скорее  согласовать предложения, выдвинутые Европейской комиссией в июне 2017 года.
 
По материалам Banki.ru

АВТОР СТАТЬИ: АРМЕН ОГАНЕСОВ

Минфин РФ готовит приказ об исключении Гонконга из \"черного списка\" офшорных территорий. Такое решение принято в связи с ратификацией соглашения об избежании двойного налогообложения.

Федеральная налоговая служба опубликовала проект приказа об  исключении из списка государств, которые не обеспечивают обмен налоговой информацией с Россией, Южной Кореи и Британских Виргинских островов. В случае принятия документ вступит в силу с 1 января 2018 года.
 
С 2015 года, после принятия поправок в Налоговый кодекс, ФНС практически ежегодно утверждает перечень государств-офшоров. В него входят государства, с которыми у России не заключены договоры об обмене налоговой информацией и договоры об избежании двойного налогообложения.
 
По материалам RNS
03.07
 

ОЭСР опубликовала информацию о том, насколько успешно страны - налоговые убежища внедряют международные стандарты прозрачности и обмена информацией.
 
По оценке ОЭСР, большинство юрисдикций в последние годы достигли значительного прогресса в соблюдении международных стандартов прозрачности.
 
В черном списке осталась только одна страна — Тринидад и Тобаго, частично соответствующими стандартам признаны Маршалловы Острова, остальные страны «в основном соответствуют» стандартам.
 
По материалам Коммерсантъ