Джерси меняет политику в отношении реестра бенефициаров

2 ноября правительство Джерси обнародовало новую политику в отношении реестра бенефициаров компаний, учрежденных в юрисдикции, а также реестра директоров. Новая политика стала результатом общественного обсуждения, проведенного в начале текущего года.
 
Теперь на Джерси провайдеры трастовых и корпоративных услуг будут обязаны уведомлять центральный реестр бенефициаров (существует с 1989 года) об изменениях состава бенефициаров. Обязанность уведомления осуществляется  в течение 21 дня с момента, когда они узнали о таких изменениях. Обязательство уведомить об изменениях в части бенефициарного владения не возникнет, если эти изменения затронут долю владения, не превышающую определенного предела (в частности, 25%). Такие случаи в дальнейшем будут регулироваться внутренними процедурами провайдеров услуг.
 
Кроме того, новая политика предусматривается создание центрального реестра директоров. Данные из обоих реестров будут подлежать обмену по запросу правоприменительных и налоговых органов. Такие меры принимаются в рамках требования британского правительства о предоставлении доступа к информации о бенефициарах структур, учрежденных на зависимых территориях.
 
Для имплементации новшеств провайдеры трастовых и корпоративных услуг до конца 2016 года должны будут установить компьютерную систему, автоматически передающую информацию об изменениях в центральный реестр Комиссии Джерси по финансовым услугам. Все юридические лица, учрежденные на Джерси, должны будут подтвердить информацию о своих бенефициарных владельцах реестру компаний в первой половине 2017 года. В отношении провайдеров трастовых и корпоративных услуг актуальной информацией о бенефициарном владении зарегистрированных ими юридических лиц будет считаться та, которая уже имеется в их распоряжении. Формально новая политика начнет действовать с 30 июня 2017 года.
 
Реестр директоров компаний будет создан к середине 2018 года. У компаний будет 3 месяца для передачи соответствующей информации в реестр. По предварительному решению, этот реестр не будет публично доступным, но информация из него будет передаваться правоприменительным агентствам и налоговым органам по запросу. Однако этот вопрос еще не решен окончательно: правительство пересмотрит свое решение, если или когда согласно международным стандартам реестры директоров должны будут стать публично доступными.
 
По материалам Tax Today