21 мая Суд Европейского Союза (СЕС) постановил, что трастовые соглашения в соответствии с итальянским законодательством могут подпадать под режим прозрачности информации о бенефициарах ЕС.
Вынося решение по объединенным делам C-684/24, Across Fiduciaria and Others и C-685/24 Unione Fiduciaria and Others, Суд ЕС подтвердил, что публичный доступ к данным о бенефициарах для лиц, которые могут продемонстрировать законный интерес, совместим с основными правами ЕС.
Дело касалось толкования Четвертой директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (4AMLD), которая требует от доверительных управляющих «предоставлять, хранить и делать доступной» любую соответствующую информацию о бенефициарах трастов. Это требование распространяется и на любые другие юридические соглашения, имеющие структуру или функции, аналогичные трастам.
В Италии реализация этих обязательств на национальном уровне вызвала споры. Итальянское правительство решило, что доверительные соглашения (mandato fiduciario) представляют собой юридическое соглашение с функциональностью, аналогичной трастам, и, следовательно, подпадают под действие правил о бенефициарном владении.
Это решение было оспорено несколькими компаниями в Региональном административном суде Лацио, Италия, на том основании, что Четвертая директива по борьбе с отмыванием денег (4AMLD) несовместима с итальянским внутренним законодательством и что некоторые положения этой директивы являются незаконными.
Суд ЕС отклонил эти аргументы, подтвердив обоснованность соответствующих позиций и то, что государства-члены могут рассматривать такие соглашения как подлежащие раскрытию информации о бенефициарах при условии, что доступ к информации ограничен лицами, которые могут продемонстрировать законный интерес.
По материалам STEP