С 15 июля вступила в силу Резолюция № 245/2026, принятая Бразильской комиссией по ценным бумагам и биржам (Comissão de Valores Mobiliários, CVM).
Новые правила вносят изменения в предыдущую Резолюцию № 50/2021, которая являлась основным нормативным актом Бразилии, регулирующим все аспекты борьбы с отмыванием денег (AML), финансированием терроризма (CFT) и предотвращением финансирования оружия массового уничтожения. Вводится статья 17A, которая усиливает меры проверки благонадежности в отношении сделок с участием нерезидентных инвесторов, зарегистрированных, имеющих штаб-квартиру или находящихся в юрисдикциях, указанных в списках ФАТФ как неадекватно применяющие рекомендации ФАТФ. Измененные обязательства также распространяются на любых клиентов, резидентов или нет, чьи корпоративные структуры, цепочки контроля, конечные бенефициары или представители прямо или косвенно связаны с такими юрисдикциями.
Как минимум, статья 17A(1) гласит, что эти меры должной осмотрительности должны включать:
- Дополнительные ограничения или условия для установления деловых отношений.
- Ограничение, отсрочка или отказ от сделок с активами повышенного риска.
- Требование дополнительной информации или доказательств.
- Прекращение деловых отношений, если риски считаются неприемлемыми и не могут быть смягчены.
По мнению экспертов, возможно, наибольшее влияние измененных правил окажет на любые затронутые стороны, ведущие бизнес в так называемом «сером списке» юрисдикций ФАТФ. Они утверждают, что любые структуры в этих юрисдикциях больше не будут рассматриваться как регуляторно нейтральные, поскольку закон теперь требует дополнительной проверки со стороны посредников, администраторов и управляющих активами.
И также заявляют, что это означает, что внедрение таких механизмов, вероятно, будет более дорогостоящим и трудоемким.
По материалам STEP