17 сентября в Гватемале вступил в силу Комплексный закон о предотвращении и пресечении отмывания денег (или иных активов) и финансирования терроризма, опубликованный ранее в том же году.
Закон, обнародованный 17 июня (Указ № 15/2026), призван привести национальную политику Гватемалы в сфере борьбы с отмыванием денег (AML) в соответствие с международными стандартами, установленными ФАТФ. Документ также расширяет надзорные полномочия Управления специальной проверки (Intendencia de Verificación Especial — IVE), заменяя прежнюю нормативную базу и создавая единый режим, обеспечивающий полный контроль над регулированием и правоприменением. Теперь IVE будет обладать более широкими полномочиями для сбора финансовой разведывательной информации, анализа подозрительных операций и передачи сведений в другие компетентные органы.
Под действие закона теперь подпадают операции с виртуальными активами, недвижимостью и строительная деятельность, а также определенные услуги, оказываемые юристами, нотариусами и аудиторами. Процесс внедрения новых норм должен включать механизмы комплексной проверки (due diligence), систему отчетности и другие процедуры, касающиеся данных категорий «обязанных лиц».
Новое законодательство существенно расширяет перечень обязанных лиц в Гватемале и вводит новые положения, касающиеся идентификации, комплексной проверки, установления конечных бенефициаров, выявления подозрительных операций и обеспечения прозрачности определенных юридических структур.
Пожалуй, самым значимым изменением в рамках этого расширения стало отнесение поставщиков услуг, связанных с виртуальными активами (VASP), к категории обязанных лиц. Отходя от принятого ФАТФ определения виртуального актива — как цифрового представления стоимости, которое может быть предметом торговли или передачи и использоваться для платежей или инвестиций, — Указ № 15/2026 делает акцент на определении самого поставщика услуг, а не на объекте торговли. Кроме того, для соответствия определению VASP (поставщика услуг, связанных с виртуальными активами), содержащемуся в статье 2 постановления, необходимо выполнение трех условий:
- услуга VASP предоставляется на регулярной основе;
- она предоставляется в рамках коммерческой деятельности или направления бизнеса; и
- она предоставляется третьим лицам.
В постановлении также приводится четкое определение конечного бенефициара — это физическое лицо, которое владеет долей в размере 15% или более, контролирует деловые отношения или получает от них выгоду. Статус бенефициара также определяется тем, кто осуществляет конечный прямой или косвенный контроль над данными деловыми отношениями. Были усилены и меры защиты в отношении политически значимых лиц: определение этой категории расширено и теперь включает членов семей и близких соратников таких лиц.
По материалам STEP