США настаивают на продолжении мер противодействия легализации доходов

По сообщению госдепартамента США, многие юрисдикции по-прежнему остаются под подозрением на предмет возможных операций по легализации преступных доходов. В то же время, как отмечено в отчете, многим оффшорным финансовым центрам еще предстоит провести большую работу по убеждению местных законодателей в том, что им необходимо соблюдать обязательства, принятые на себя в рамках многосторонних соглашений по противодействию легализации доходов и уклонению от уплаты налогов. Ниже приведены выводы госдепартамента по обнаруженным сильным и слабым сторонам принятых законов и другим нормативным актам в некоторых оффшорных юрисдикциях и международных финансовых центрах, представляющих непосредственный интерес в целях прогнозирования дальнейших реформ, проводимых правительствами этих территорий.

Багамские острова (Багамы) обвинялись в отмывании доходов, полученных в результате финансовых махинаций, а также наркотрафика. Такие деньги как правило имеют форму наличности, либо быстро обращаются в наличность. Укрепление правовой базы по противодействию легализации денежных средств в значительной степени усложнило задачу по размещению крупных денежных сумм, полученных от торговли наркотиками. Однако теперь появилась тенденция к выбору в пользу размещения огромных сумм наличности в специализированных хранилищах, либо вложению ее в приобретение недвижимости, дорогих автомобилей и ювелирных изделий, а также обращение денег через сложную цепь национальных и международных легитимных предприятий и холдингов. Правительство Багам запустило ряд реформ которые помогут снизить подверженность финансового сектора страны легализации доходов от незаконной деятельности, однако для успешности мероприятий необходимо последовательно и эффективно реализовывать эти реформы. Для этого правоохранительным органам должны быть выделены достаточные средства, которые действительно позволят реализовать поставленные задачи. Белиз По мнению официальных лиц Белиза легализация доходов, полученных преступным путем, прежде всего связана с оффшорным сектором финансовых услуг. Местные casas de cambios (валютнообменные пункты), попавшие под подозрения в легализации денежных средств, были закрыты 11 июля 2005 г. Банки, работающие на Белизе, оказались также причастны к легализации доходов по наркотрафику и контрабанде. По официальным данным, в общую массу финансовых преступлений, имеющих место на сегодняшний день, входят такие банковские махинации как списание средств по поддельным чекам, а также подделка денежных знаков Белиза и США. Правительству Белиза рекомендовано увеличить ресурсы на обеспечение работы правоохранительных органов, а также позаботиться о повышении квалификации сотрудников правоохранительных органов, имеющих непосредственно связанных с предотвращением финансирования террористической деятельности, легализации доходов, полученных незаконным путем, а также борьбе с фальшивомонетничеством. Британские Виргинские Острова За 2005 США не было представлено никакой новой информации ни по вероятным фактам отмывания доходов, ни по контрмерам, предпринятым по ранее обнаруженным фактам на БВО. И все-таки, БВО, по мнению США, по-прежнему остаются в поле зрения как вероятностная площадка для этих и подобных незаконных операций, и, прежде всего, в виду своей развитой финансовой инфраструктуры. Правительству БВО рекомендовано укрепить свой режим противодействия отмыванию средств путем завершения начатой программы по совершенствованию законодательной базы. Каймановы острова Каймановы острова Британского Королевства, расположенные на территории Карибского бассейна, продолжают свою программу противодействия отмыванию незаконно полученных доходов, включая успешно завершенную кампанию по расследованию таких дел в 2005 г. Тем не менее, острова остаются под подозрением, представляя собой весьма значимый оффшорный сектор. Хотя, как следует отметить, по мнению МВФ режим, установленный на Кайманах по противодействию отмыванию доходов и финансированию террористической деятельности, вполне соответствует международным стандартам. Однако Госдеп США не преминул рекомендовать Каймановым островам продолжать усилия, направленные на реализацию режима противодействия отмыванию доходов. Кипр Республика Кипр является основным региональным финансовым центром с процветающей индустрией финансовых услуг, как на внутреннем, так и на оффшорном рынке, который составляет около 6.1 процента валового внутреннего продукта. Как и в других подобных центрах, он остается возможной площадкой для отмывания преступных доходов. Доходы, полученные от незаконных сделок и, в некоторой степени, наркоторговли, - вот основные позиции отмывания преступных доходов на Кипре. За последние девять лет Кипр занял свое место в ряду участников движения по противодействию легализации преступных доходов в рамках правовой кампании, развернутой с целью привидения его законов к заданным международным стандартам. Правительство Кипра до сих пор продолжает их пересмотр. Так, за последние годы Центробанком Кипра сделано множество нововведений, направленных на усиление бдительности контролирующих органов. А вот Сообществу турецких киприотов, по мнению Госдепа, по-прежнему не достает правовой и институциональной основы, необходимой для того, чтобы обеспечить эффективную защиту против рисков, связанных с легализацией доходов. Утверждается, что 23 основных нерегулируемых и в основном принадлежащих туркам казино, и являются теми анклавами, через которые происходит отмывание преступных доходов. Власти турецкого Кипра, тем не менее, разработали общую политику учета тех рисков и опасностей, которые связаны с проведением слабо контролируемых операций. Оффшорный банковский сектор также остается под пристальным наблюдением. Гибралтар Как часть Евросоюза, Гибралтар обязан выполнять все соответствующие директивы ЕС, включая и относящиеся к легализации доходов. Гибралтар был первой юрисдикцией, которая ввела и реализовала все предписания по противодействию отмыванию доходов. Комиссия по финансовым услугам (FSC) отвечает за регулирование и надзор финансового сектора на Гибралтаре. Положение о ней требует обеспечения полного соответствия стандартам Великобритании. Как оффшорные, так и оншорные банки подлежат одним и тем же надзорным процедурам. Гибралтар должен установить требования по ведению отчетности по трансграничным валютным платежам. Гонконг Основные позиции, по которым обвиняется Гонконг в легализации доходов – это наркотрафик (в частности, героин, метамфитамин и экстази), неуплаченные налоги, незаконные сделки, незаконные азартные игры и преступления в сфере торговли. Это касается всей сети каналов легальных и подпольных переводов и сетей, которыми грешит банковская система Гонконга. В общем, Гонконг придерживается сорока рекомендаций ФАТФ по легализации доходов, и принял на себя обязательство соблюдать пересмотренные рекомендации ФАТФ. Так что Гонконг разработал сильный режим противодействия легализации, однако «нет предела совершенству». Ирландия Компании, не ведущие деятельность, и в которых, как правило, присутствуют номинальные директора, противоречат международным стандартам ФАТФ. Такие «полочные» компании представляют собой удобными средствами легализации доходов и потенциально могут использоваться для финансирования террористических действий. Ирландское правительство должно рассмотреть возможность по усилению противодействия созданию таких компаний. А для этого правоохранительным органам должны быть предоставлены большие полномочия по идентификации настоящих владельцев таких компаний и трастов и проведению соответствующих расследований. Лихтенштейн Княжество Лихтенштейн отличается хорошо развитым оффшорным финансовым сектором, относительно низкими налоговыми ставками, либеральными правилами инкорпорации и корпоративного управления, и традиционным соблюдением конфиденциальности. Совокупность этих факторов сыграла основную роль в обретении привлекательности финансового посредничества Лихтенштейна для привлечения зарубежных средств. Те же факторы стали приманкой для охотников за средствами отмывания доходов. Слухи и обвинения в неправомерном использовании банковской системы Лихтенштейна по-прежнему имеют место, несмотря на очевидный прогресс, достигнутый банковской системой Лихтенштейна в борьбе против отмывания доходов. Люксембург Сразу после США, Люксембург является вторым по величине центром для инвестиционных фондов, имея $1.4 триллиона в своем управлении. Большинство банков, зарегистрированных в Люксембурге, являются иностранными филиалами банков Германии, Франции и Бельгии. По этой причине (а также ввиду близости этих трех государств к Люксембургу), значительная часть отчетов о подозрительных транзакциях генерируется от операций, проводимых клиентами из этих трех стран. В то время как Люксембург не является значимым узлом распределения доходов от наркотрафика, размер и степень сложности его финансового центра создает возможности для сопутствующих наркоторговле и другим формам отмывания доходов и финансирования террористической деятельности. Правительством Люксембурга приняты законы и введена практика, которая помогает предотвратить злоупотребления законами о банковской тайне, и уже введен на своей территории режим противодействия легализации доходов и финансированию терроризма. Необходимо проводить дальнейшие мероприятия по недостаточной правовой базе отделов расследования финансовых преступлений ввиду ограниченности базы в настоящее время. Вывод сделан по тому, насколько небольшим, по мнению Госдепа, оказалось число раскрытых и возбужденных дел. Панама Панама является основным транзитным государствам для наркоторговли, и ее уязвимость легализации доходов обусловлена близостью нахождения к основным станам-поставщикам наркотиков, сложной структурой банковского сектора международных транзакций, экономикой, привязанной к доллару США, и наличием свободной зоны Колон. Некоторые из товаров, происходящие или подвергающиеся перегрузке в Колоне, приобретаются на средства, полученные от наркотоговли, Несмотря на значительный прогресс, достигнутый Панамой в укреплении установленного режима противодействия легализации доходов, Панаме следует сохранять бдительность ввиду того, что легализация по-прежнему угрожает стабильности существования легитимных финансовых институтов. После Гонконга и Британских Виргинских Островов, Панама занимает ведущее место по числу оффшорных зарегистрированных компаний, которых на сегодня примерно 350 000. Россия Как считает Госдеп, Россия медленно продвигалась к завершению структурного реформирования банковского сектора, и доверие общественности российским банкам остается на низком уровне. Проведя агрессивную законодательную кампанию по формированию и внедрению правовой основы противодействия легализации доходов и финансированию терроризма, сегодня Россия уже обрела основательную правовую и правоохранительную базу для дальнейшей борьбы. Тем не менее, некоторые слабые места все еще присутствуют. Для того, чтобы ответить на призыв Президента Путина воевать с легализацией доходов и коррупцией, Росси необходимо улучшить систему надзора за деятельностью полочных «компаний», а также банков, которые фактически не осуществляют деятельности, присущей этому виду кредитных организаций. Во избежание повсеместной коррумпированности и прочих негативных явлений, сопутствующих бизнес-среде и в значительной степени подрывающих успехи России по созданию исправно функционирующего режима противодействия легализации и финансированию терроризма, России следует следить за проявлением фактов коррупции, особенно в верхних эшелонах власти, и повышать транспарентность финансового сектора и регулирования предпринимательской деятельности. Сейшеллы Основной слабостью оффшорной программы Сейшелл является тот факт, что там все еще возможен выпуск на предъявителя, что может использоваться как средство, облегчающее цели легализации, так как в этом случае чрезвычайно тяжело выявить бенефициарных владельцев такой компании международного бизнеса (IBC). Сейшеллам рекомендовано расширить спектр действий в известном направлении, и запретить акции на предъявителя, требуя во всех случаях предоставления достоверной информации о бенефициарных владельцах. Сейшеллам следует создать агентство финансовой разведки, которое бы делилось полученной информацией с партнерами за рубежом, что, по мнению Госдепа, на этом этапе активной борьбы с финансовыми нарушениями и уголовными преступлениями будет адекватным средством ее ведения. Сейшеллам также следует также признать уголовно наказуемым деянием финансирование терроризма.