Латвия приняла Закон, запрещающий банкам работу с компаниями-пустышками

26 апреля Латвийский Сейм принял поправки в Закон о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
 
Закон прописывает, с какими shell-компаниями отныне запрещается работать банкам: у которых нет реальной хозяйственной деятельности (или нет экономической ценности деятельности) и, одновременно, нет обязанности сдавать финансовую отчетность.
 
По Закону Shell-компания (čaulas veidojums) – это юридическое лицо, которому характерен один или несколько следующих признаков:

• a) нет связи юридического лица с фактической хозяйственной деятельностью или деятельность юридического лица создает небольшую или не создает никакой экономической ценности, и у кредитного учреждения нет документарного подтверждения об обратном;
• b) в стране, в которой зарегистрировано юридическое лицо, нормативные акты не обязывают компанию подготавливать и предоставлять компетентным надзорным институциям финансовые отчеты, в том числе, годовые финансовые отчеты, о своей деятельности;
• c) в стране регистрации юридического лица, у юридического лица нет места ведения хозяйственной деятельности (помещения).

Теперь кредитным учреждениям Латвии запрещено начинать и поддерживать деловые отношения или проводить одноразовые сделки (без открытия счета) с shell-компанией, если она одновременно отвечает признакам «a)» и «b). А кроме того, Закон предписывает кредитным учреждениям в течение 60 дней со дня вступления документа в силу, прекратить деловые отношения и проведение одноразовых сделок с клиентами – такими shell-компаниями.