Британский арт-рынок будет бороться с отмыванием денег

С долей 21% Великобритания является вторым в мире рынком по объему продаж предметов искусства. Уязвимость арт-рынка для грязных денег сделала введение регулирования неизбежным.

Несмотря на предстоящий выход страны из Евросоюза, правительство Великобритании приняло законодательство, вводящее в действие Пятую Директиву ЕС по борьбе с отмыванием денег (5AMLD). Произошло это стремительно: новые положения были представлены парламенту 19 декабря уже прошедшего 2019 года и приняты на следующий день, т.е. в последний рабочий день перед рождественско-новогодними каникулами. Большинство новых правил вступило в силу 10 января – крайний срок, официально установленный ЕС для имплементации странами блока положений 5AMLD в национальное законодательство.

Среди прочего, Великобритания расширила круг регулируемых лиц, обязанных проводить надлежащую проверку клиентов. Теперь к ним относятся провайдеры услуг по обмену криптовалют и агентства по аренде недвижимости. В этот же список попали и участники арт-рынка (арт-дилеры, агенты, галереи) – в том случае, если стоимость соответствующего произведения искусства или объекта культуры составляет 10 000 евро и более.

Новые правила будут иметь серьезные последствия для игроков британского рынка произведений искусства. Эксперты предполагают, что, за исключением некоторых крупнейших галерей и аукционных домов вроде Sotheby's и Christie's, многие не то что не готовы к выполнению новых требований, но могут даже не подозревать об их возникновении.

Новые правила затронут всех участников арт-рынка. Под последними понимаются организации и физические лица, которые торгуют произведениями искусства или выступают в качестве посредника при их купле-продаже или являются операторами фрипорта, используемого для хранения произведений искусства.

В настоящий момент не уточняется, включает ли «посредник» дилеров и других участников сделки, которые консультируют владельцев и коллекционеров, но фактически не переводят денежные средства или не получают доход от продажи. Однако потенциально любой специалист, играющий существенную роль в планировании или осуществлении продажи предметов искусства, должен исходить из того, что правила к нему применяются.

Показательно, что одни и те же требования действуют независимо от размера бизнеса, поэтому индивидуальные предприниматели и небольшие галереи будут подчиняться тем же правилам, что и крупные международные аукционные дома.

Определение «произведения искусства» в обновленных антиотмывочных положениях соответствует определению действующего британского законодательства по НДС, то есть не включает предметы коллекционирования и антиквариат, поэтому операции с ними вроде бы остаются за рамками правил.

Новые правила противодействия отмыванию денег станут существенным бременем для малых и средних компаний, которым теперь будет необходимо обучать персонал и реорганизовывать деятельность с учетом антиотмывочных требований.

Регулируемые организации будут должны зарегистрироваться в налоговой службе и проводить обязательные клиентские проверки. Выступая от имени юридического лица (компании, траста или партнерства), участники арт-рынка должны будут установить структуру владения и затем определить конечного бенефициара. Физические лица должны будут проверяться по т.н. санкционным спискам или на предмет статуса публичного должностного лица.

Индикаторы транзакций с высокой степенью риска могут включать в себя платежи наличными, пробелы в происхождении произведения искусства и отказ покупателя или продавца от прохождения процедуры идентификации.