Правительство Нидерландов начало консультации по предложению о введении реестра конечных бенефициаров (UBO) для трастов и аналогичных правовых форм, включая голландские взаимные фонды.
Реестр для трастов требуется как часть четвертой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег и будет дополнять реестр UBO для корпоративных и иных юридических лиц, который был утвержден парламентом в декабре 2019 года.
Согласно проекту предложения, голландские попечители и администраторы аналогичных правовых механизмов должны будут зарегистрировать определенную информацию, касающуюся UBO трастов, которыми они управляют.
Регистрационные требования могут также применяться к доверительным управляющим и администраторам, которые проживают за пределами ЕС, в том числе, когда попечитель приобретает недвижимость в Нидерландах от имени траста или вступает в деловые отношения в Нидерландах от имени траста с юридическим лицом.
Требования по подаче информации не будут распространяться на доверенных лиц и администраторов, проживающих в других государствах-членах ЕС, если информация о UBO зарегистрирована в таком другом государстве-члене.
Подаваемая информация будет включать в себя, среди прочего, отдельных учредителей, попечителей, бенефициаров и любое другое лицо, которое в конечном итоге может осуществлять контроль посредством прямого или косвенного участия в собственности или с помощью иных средств. Примечательно, что законодательное предложение не предусматривает каких-либо порогов владения для целей регистрации информации о UBO.
Ожидается, что законодательство о реестре UBO для трастов будет представлено в парламент и одобрено во второй половине 2020 года.
По материалам orbitax.com
