Продавцы секретности: 14 компаний-источников утечки «Досье Пандоры»Материал редакции

Secrecy Brokers, как их назвали журналисты-расследователи из одноименного консорциума ICIJ. В этот раз, мишенью «супергероев-охотников» за компроматом на публичных лиц и воротил бизнеса стала не одна единственная фирма «Mossack Fonseca», антигерой расследования «Панамского Архива», а целая когорта трастовых бюро, регистрационных агентов и глобальных юридических синдикатов.

Кто они, эти фирмы, которые пали жертвами?

All About Offshore Limited (или AABOL), регистрационный агент по созданию и управлению компаниями на Сейшельских островах, была основана местным жителем Патриком Боннелеймом и австралийцем Питером Вандервальком, многие десятилетия проработавшим в секторе электронной коммерции. Фирма предлагает клиентам помощь в создании освобожденных от налогов оффшорных компаний менее чем за 24 часа, с полным обеспечением конфиденциальности всех данных. Законодательство Сейшел не требует публичного раскрытия конечных владельцев.

Согласно сделанному Вандервальком в 2018 году заявлению, в течение первого десятилетия существования фирмы под управлением AABOL находилось почти 4000 компаний, и фирма открывала 20-25 оффшорных банковских счетов в месяц. Также Вандервальк сказал, что клиентами фирмы, в основном, были состоятельные частные лица из Европы. Из документов утечки следует, что AABOL также создавала и управляла офшорными компаниями для инвесторов в Азии и Африке,- от мелких розничных продавцов до лиц, подозреваемых в мошенничестве.

Учредители и владельцы: Патрик А. Боннелейм, Питер А. Вандервальк

Ванесса Амаль Юнесс, владелица «оздоровительного» бизнеса из Румынии. В 2021 году была осуждена за злоупотребление влиянием в связи с ИТ-контрактом для государственных школ. По данным прокуратуры, она спрятала более миллиона долларов на швейцарском счете своей сейшельской компании, зарегистрированной AABOL.

Рикард Фукс, сын Радована Фукса, министра науки и образования Хорватии. В 2017 году Рикард Фукс учредил сейшельскую компанию SEE Project one Ltd. для ведения бизнеса в Хорватии. Фукс сообщил партнерам ICIJ, что первоначальной целью компании было участие в коммерческом предприятии в Нидерландах. По его словам, проект реализован не был, и компания никогда не вела деятельность.

Закария Идрисс Деби Итно, младший сводный брат временного президента Чада и сын бывшего президента страны. Из слитых данных следует, что Закария Идрисс Деби Итно владел акциями сейшельской компании вместе с двоюродным братом, предположительно связанным с торговлей оружием.

Панамская компания Alcogal была основана в 1985 году адвокатами Хайме Алеманом, Карлосом Кордеро, Анибалом Галиндо и Хорхе Федерико Ли. Фирма предлагает широкий спектр услуг, от юридических консультаций до ведения судебных процессов и консультаций по банковскому и финансовому праву. Alcogal является поставщиком офшорных услуг для политиков и состоятельных частных лиц в Латинской Америке и за ее пределами.

С годами Alcogal расширила бизнес и предоставляет офшорные услуги на Багамах, в Белизе, на Британских Виргинских островах, в Дубае, Гонконге, Новой Зеландии, на Сейшельских островах, в Сингапуре, Швейцарии и Уругвае, как указано на сайте компании.

Фирма создавала и поддерживала анонимные структуры почти для половины всех политиков, чьи имена фигурируют в «Досье Пандоры». В числе клиентов фигурируют президенты Панамы, президент Эквадора, правящая семья Кении и король Иордании.

Alcogal также обслуживала лиц, вовлеченных в самые громкие коррупционные скандалы в недавней истории Латинской Америки, включая глобальную операцию по взяточничеству бразильского контрактного гиганта Odebrecht SA, международный скандал с коррупцией в футболе, известный как Fifagate, и предполагаемое хищение государственных активов Венесуэлы.

Основатели и партнеры Alcogal являются частью политического класса, который обслуживает их фирма. На протяжении десятилетий они сменяли друг друга на постах в правительстве Панамы.

Учредители и владельцы: Хайме Алеман, Карлос Кордеро, Анибал Галиндо, Хорхе Федерико Ли

Франсиско Флорес Перес, бывший президент Сальвадора. Обвинен в хищении не менее 15 миллионов долларов из средств гуманитарной помощи Тайваня после землетрясений в Сальвадоре, унесших жизни более 1000 человек в 2001 году. В ожидании суда, Флорес умер в 2016 году.

Король Абдалла II, долгое время правивший Иорданией. Тайно приобрел по крайней мере 14 роскошных домов в Великобритании и США через подставные оффшорные компании на сумму более 106 миллионов долларов. Сотрудники Alcogal назвали короля «конечным бенефициаром», проживающим в Иордании.

Насри Хуан «Тито» Асфура, мэр Тегусигальпы и ведущий кандидат на пост президента на выборах в Гондурасе в следующем месяце. Для него Alcogal создала в Панаме компанию Asfura в 2006 году. Через своего официального представителя Асфура отрицает владение офшорной компанией.

Нервис Вильялобос, бывший заместитель министра энергетики Венесуэлы. Вместе с другими связанными с правительством лицами Вильялобос обвиняется в отмывании более 4 миллиардов долларов похищенных государственных средств через офшорные компании, в том числе созданные и управляемые Alcogal.

Учредителем и мажоритарным акционером фирмы Alpha Consulting является Виктория Валковская, предприимчивая русская переводчица, которая переехала из Москвы в небольшое островное государство в Индийском океане, чтобы вступить в конкуренцию на бизнес арене оффшорных финансов. Вторым учредителем фирмы является ее бывший муж, Рой Делси, уроженец Сейшельских островов.

В сравнении с такими признанными гигантами индустрии, как Trident Trust, Asiaciti Trust или CILTrust, Alpha можно назвать выскочкой. Самым примечательным аспектом является то, что, согласно годовому отчету компании за 2019 год, 75% клиентской базы фирмы составляют россияне.

Валковская, которой сейчас 46 лет, закончила Пятигорский государственный лингвистический университет с дипломом переводчика и переехала в столицу Сейшельских островов Викторию в 2005 году. Сначала работала в качестве представителя по работе с клиентами из России в известной офшорной фирме Intershore Consult и там прошла несколько обучающих курсов по международному налоговому планированию и борьбе с отмыванием незаконно полученных средств.

В 2006 году она вышла замуж за Роя Делси, который работал старшим бортпроводником в аэропорту Сейшельских островов. Два года спустя они вместе основали Alpha. Десять лет спустя пара рассталась, и в руководстве Alpha произошла перестановка. Делси вышел из Alpha, передав большую часть своей небольшой доли Валковской и несколько акций московскому юристу Артему Пономаренко. К 2018 году Валковская расширила деятельность компании за пределы Сейшельских островов и оказывала услуги по учреждению компаний в странах ЕС (в том числе в Великобритании, до ее выхода из ЕС, и на Кипре), в Канаде, Белизе и ОАЭ.

Владельцы: Виктория Валковская, Артем Пономаренко

Учредители: Виктория Валковская, Рой Делси

Изабель душ Сантуш, старшая дочь бывшего президента Анголы, которая стала самой богатой женщиной Африки благодаря внутренним сделкам, полученным от правительства ее отца. После расследования ICIJ в январе 2020 года Alpha отправила письма в Сейшельское Управление финансовой разведки с подтверждением, что ее клиент находится под следствием в Анголе. В последующем письме в Управление в марте 2020 года Alpha сообщила, что в отношении двух компаний душ Сантуш Alpha остается зарегистрированным агентом.

Российский миллиардер Роман Авдеев, упомянутый в отчете Министерства финансов США Конгрессу за 2018 год об олигархах и компаниях, которые считаются близкими к президенту России Владимиру Путину. Через фирму Alpha Авдеев создал, в том числе, компанию Capital Invest Enterprise Corp. в качестве холдинговой компании на Британских Виргинских островах для нескольких компаний, зарегистрированных в России и других странах.

Александр Винник, российский оператор обмена биткоинов, приговорен во Франции к пяти годам лишения свободы за отмывание денег. В 2017 году в США ему было предъявлено обвинение в отмывании денег и связанных с этим преступлениях; сейчас дело находится на рассмотрении. Винник стал клиентом Alpha в 2013 году и оставался им до августа 2018 года, когда стало известно, что Винник находится в тюрьме в связи с уголовными правонарушениями. Alpha уведомила контактное лицо Винника о своей отставке.

Мартин Рушвайя, двоюродный брат и советник президента Зимбабве Эммерсона Мнангагвы и бывший Министр обороны. В 2010 году Рушвайя, вместе с генералом Греем Машава стали акционерами сейшельской компании Greatgem Corp. с банковским счетом в Латвии. В 2012 году Alpha подала отчет о подозрительной активности Greatgem в Управление финансовой разведки. Alpha заявила в своем отчете: «Мы выражаем большую озабоченность тем, что описанная выше ситуация может быть связана с коррупцией».

Основателем фирмы Asiaciti Trust является Грэм Бриггс, австралийский бухгалтер и коллекционер произведений искусства. Фирма предоставляет услуги по бухгалтерскому обслуживанию, созданию и управлению компаниями и трастами.

Семейная компания располагается в Сингапуре, ведет деятельность также в Новой Зеландии, на Островах Кука, в Самоа и других странах. В юрисдикциях островов Тихого океана самое строгое законодательство о защите активов, ограждающее владельцев трастов и офшорных компаний от кредиторов, регулирующих органов и даже решений иностранных судов. Бриггс также является консулом Самоа в Сингапуре.

В электронном письме 2016 года управляющий директор Asiaciti похвастался своему коллеге, что фирма защищала офшорные активы двух американских телевизионных рекламодателей, которые обвинялись в мошенничестве, от «атаки» правоохранительных органов США.

В 2020 году Финансовое агентство Сингапура оштрафовало Asiaciti на 793 000 долларов за отсутствие в 2007-2018 гг. «адекватной» политики по борьбе с отмыванием денег и выявлению клиентов с высоким уровнем риска.

Анализ «Досье Пандоры» показывает, что даже после указанного периода Asiaciti не спешила выявлять клиентов, причастных к международным делам о коррупции, в том числе связанных с находящейся под санкциями венесуэльской государственной нефтяной компанией PDVSA и беглым молдавским политиком Владимиром Плахотнюком.

Учредитель: Грэм У. Бриггс

Абубакар Атику Багуду, нигерийский политик, замешанный в содействии военному диктатору Сани Абаче в хищении и отмывании миллиардов долларов государственных средств. В 2013 году США арестовали часть активов Абачи, а в следующем Asiaciti оценила, что Багуду держал 17 миллионов долларов в созданном им трасте. Власти США продолжают поиски более 177 миллионов долларов, которые Багуду, как предполагается, отмыл. Сам Багуду отрицает правонарушения.

Ньюнт Тин, Генерал-майор в отставке, бывший министр сельского хозяйства Мьянмы. В 2002 году, за три года до вынужденной отставки из-за обвинений в коррупции, Asiaciti учредила для его семьи две компании: одну для владения недвижимостью в Сингапуре и вторую в качестве инвестиционной фирмы его сына. В 2006 году ЕС ввел санкции в отношении генерала и членов его семьи за связь с военной хунтой. Asiaciti закрыла компании Ньюнт Тина в конце 2008 года.

Билли Раутенбах, бизнесмен из Зимбабве, с 2008 по 2014 гг. находился под санкциями США за поддержку горнодобывающих проектов, приносивших выгоду предположительно коррумпированным чиновникам, и за тесные связи с автократическим режимом президента Роберта Мугабе. В 2013 году Asiaciti создала траст на сумму около 100 миллионов долларов для жены Раутенбаха, когда он сам был в черном списке США.

Высокопоставленные должностные лица, причастные к коррупционному скандалу в ФИФА, руководящем органе мирового футбола, включая бывшего вице-президента ФИФА Джеффри Уэбба и Луиса Хиральдо, экс-президента Колумбийской федерации футбола и бывшего члена исполнительного комитета ФИФА. Оба признали себя виновными.

CCS Trust Ltd. создает компании в Белизе, которые могут использоваться для владения активами и избежания налогов в других странах. Некоторых клиентов фирмы обвиняли в преступлениях в России и других бывших советских республиках.

Еще одно преимущество заключается в том, что личности клиентов не раскрываются. Белизская компания числится владельцем компании на Кипре. «Конфиденциальность сохраняется», - заверил Уорд в письме российскому клиенту.

Томас Уорд, гражданин Канады, основал компанию в 2005 году под названием Commonwealth Corporate Services Ltd. В 2009 году он продал фирму с лицензией зарегистрированного агента на Британских Виргинских островах после обнаружения нарушений фирмой законов о борьбе с отмыванием денег. Среди нарушений, в том числе, непроведение тщательной проверки клиентов. Некоторым из этих клиентов позже были предъявлены обвинения в схемах Понци. Другие, как предполагается, участвовали в хищении 230 миллионов долларов у правительства России в рамках сложного политически окрашенного дела, известного как "Дело Магнитского".

Уорд утверждал, что сам не помогал и не подстрекал «никого делать что-либо противозаконное». Из ставших доступными документов следует, что его фирма в Белизе допускала небрежность в отношении проверок клиентов, передавая эту работу на аутсорс другим агентам. Такой аутсорсинг порой ставил компанию в трудное положение при получении запросов регулирующих органов о клиентах, подозреваемых в финансовых преступлениях. Документы подтверждают, что следователи особенно интересовались компаниями, принадлежащими гражданам из бывших советских республик.

Учредители: Томас Уорд, Энтони Дж Линтон, Константин Никитушкин

Тохтар Тулешов заработал деньги на одном из крупнейших пивоваренных заводов Казахстана. В 2016 году был приговорен к 21 году лишения свободы за организацию переворота против президента страны, а также за другие предполагаемые преступления. Некоторые аналитики предположили, что обвинения могли быть сфабрикованы, и поставили под сомнение справедливость закрытого для журналистов судебного разбирательства.

Фарит Газизуллин, бывший заместитель Председателя Правительства РФ, министр государственного имущества РФ, член Совета директоров ОАО «Газпром». В 2016 году крупнейший производитель индейки в России обвинил Газизуллина в попытке незаконного приобретения 40% акций птицефабрики. Сообщается, что Газизуллин продал свою долю в компании и вышел из совета директоров «Газпрома».

Мудалал Хури, Сирийский бизнесмен, в отношении которого Министерство финансов США наложило санкции в 2015 году за содействие находящимся под санкциями сирийским правительственным учреждениям, а также за посредничество в закупке нитрата аммония, совершенной должностным лицом Банка Сирии.

Белизская фирма CILTrust International была учреждена Гленном Д. Годфри, членом парламента Белиза, бывшим генеральным прокурором и министром туризма, и его женой Джой. Первоначально компания называлась CitiTrust International (не связано с банковской группой Citigroup) и занималась созданием и управлением офшорными компаниями и трастами для иностранных клиентов.

Белиз – известный центр финансовых преступлений. В 2019 году Соединенные Штаты назвали его «основной юрисдикцией по отмыванию денег». По состоянию на тот год в Белизе было зарегистрировано более 35 000 офшорных компаний. CILTrust не публикует количество компаний, которое регистрирует каждый год, но позиционирует себя как один из «ключевых» регистрационных агентов Белиза.

В 2004 году CILTrust заявила, что выступает в качестве доверительного управляющего в отношении активов на сумму более 200 миллионов долларов, в соответствии с созданным компанией профилем активов. Один из списков клиентов включает более десятка трастов, созданных гражданами США с помощью CILTrust в то время, когда против них были выдвинуты обвинения в уголовных преступлениях или крупные судебные иски.

В годовом отчете, поданном в регулирующий орган в Белизе за 2018 год, CILTrust указала, что почти половина ее клиентов проживает в Азии. Около 20% клиентов из Европы или Карибского бассейна.

Гленн Годфри также основал юридическую фирму Glenn D. Godfrey & Co., которая, как и CILTrust, предоставляет офшорные услуги и описана в «Досье Пандоры».

Учредители и владельцы: Гленн Д. Годфри, Джой Е. Годфри

Игорь Коломойский, украинский бизнесмен, в настоящее время под следствием в Украине и США по предполагаемому отмыванию денег. Он отрицает правонарушения, и ему не было предъявлено обвинений. В 2009 году Коломойский стал совладельцем белизской Jolin Holdings Ltd. Согласно полученным документам, в июле 2018 г. Коломойский все еще владел половиной компании через подставного акционера.

Роберт Дерст, наследник крупного недвижимого имущества, недавно осужденный в Калифорнии за убийство. В 2003 году, когда Дерст предстал перед судом по обвинению в убийстве в Нью-Йорке (был оправдан), его адвокат написал CILTrust, что у белизской компании были законные основания для приобретения страховки жизни для члена семьи Дерста, и что страховой полис на 1 миллион долларов не был связан с «предполагаемым преступлением … или какой-либо другой незаконной деятельностью».

Роберт Смит, американский миллиардер , в прошлом году согласившийся заплатить 139 миллионов долларов для урегулирования федерального дела об уклонении от налогов в США на миллионы долларов за 15 лет. Ему не было предъявлено обвинение. Смит был клиентом CILTrust с 1999 года. В 2018 году Годфри сообщил федеральному суду, что CILTrust прекратила отношения с ним.

Асунсьон Мба Фернандес, сестра Антонио Обуру Ондо, генерального директора государственной нефтяной компании Экваториальной Гвинеи, одного из самых коррумпированных политических режимов. Обуру Ондо и Фернандес обвинялись в получении десятков миллионов долларов в форме коррумпированных платежей, в том числе через Rodexkia Investment Ltd. на Британских Виргинских островах. В 2016 году Фернандес купила виллу за 600000 долларов на белизском острове Сан-Педро через Rodexkia.

В 1992 году Энтони Голамко отправил потенциальному клиенту предложение «поставлять готовые компании на Британских Виргинских островах» по ​​цене 700 долларов за компанию.

Выпускник Гарвардской школы бизнеса и его жена Элизабет основали Commence Overseas Ltd. на Британских Виргинских островах в качестве дочерней компании своей гонконгской Commence Co. Ltd., которую они учредили 13 годами ранее.

Целью расширения было создание клиентской базы, в основном состоящей из клиентов из Азии, путем предоставления услуг по регистрации компаний на Британских Виргинских островах и в Азии. Такие компании могли помочь состоятельным лицам избежать уплаты налогов через удержание активов в стране с низким налогообложением и законами, защищающими их личность.

Пара «гарантировала строгую конфиденциальность» своим сверхсостоятельным клиентам, включая влиятельных политиков, основателей конгломератов и успешных миллиардеров. Для одного из таких клиентов, магната недвижимости и политика Анджелы Леонг, Commence зарегистрировала по крайней мере 71 компанию. Леонг является одной из крупнейших акционеров SJM Holdings, империи казино, которую она унаследовала от своего покойного мужа, миллиардера Стэнли Хо.

Анджела Леонг не ответила на просьбу ICIJ дать комментарии.

В 2015 году власти БВО оштрафовали Commence Overseas на 15 000 долларов за непроведение «надлежащей расширенной комплексной проверки клиентов», включая хранение актуальной информации о клиентах, особенно о клиентах с высоким уровнем риска.

Учредители: Энтони П. Голамко, Элизабет Р. Голамко

Али Бонго Ондимба, президент Габона. Не дал комментариев.

Пратип Чиараванонд, тайский миллиардер, совладелец одного из крупнейших в мире конгломератов Charoen Pokphand Group и член одной из самых богатых семей Азии.

Чароен Сиривадханабхакди, миллиардер, основатель конгломерата, владеющего Thai Beverage, производителем пива Chang.

Деннис Уй, Филиппинский бизнесмен , владеющий холдинговой компанией Udenna Corp., инвестирующей в нефть, газ, судоходство и недвижимость. Друг детства президента Филиппин Родриго Дутерте.

Ван Сиша, дочь вице-премьера Китая Ван Яна и бывший старший менеджер Deutsche Bank в Гонконге, и ее муж Николас Чжан, инвестиционный банкир и внук бывшего министра обороны Китая.

Мартин Лау, китайский миллиардер и президент Tencent, материнской компании платформы социальных сетей WeChat.

Demetrios A. Demetriades LLC, также DADLAW, является семейной кипрской юридической фирмой и агентом по регистрации компаний. В течение многих лет фирма помогала клиентам переводить активы в трасты и офшорные компании, учрежденные на Средиземноморском острове.

Среди клиентов есть государственные должностные лица, которые, как считается, подвержены взяточничеству и другим формам коррупции (политически значимые лица), а также лица, обвиняемые в мошенничестве, и находящиеся под санкциями бизнесмены из России и других бывших советских республик. Как и многие другие поставщики офшорных услуг из «Досье Пандоры», DADLAW пользуется законодательством своей страны, регулирующим налогообложение и конфиденциальность и позволяющим содействовать клиентам в сокрытии активов от иностранных властей и прочих посторонних глаз. Фирма регистрирует офшорные компании, создает трасты и управляет ими, а также предоставляет «номинальных» акционеров – платную замену реальных владельцев на официальных документах.

Как следует из полученных документов, DADLAW продвигает Кипр как предпочтительный офшорный центр для денежных потоков из России после распада Советского Союза. Архивный снимок сайта DADLAW за 2002 год содержит предложение учредить офшорные компании для «планирования и избежания налогов ... при полной анонимности для владельца». На сайте также была размещена миниатюрная фотография собора Василия Блаженного в Москве.

DADLAW принадлежит и управляется юристами Деметриосом Деметриадесом и Харрис Деметриадес, его дочерью. В файлах утечки задокументированы частые поездки старшего Демитриадеса в Киев и Москву для встреч с юристами, бизнесменами и поставщиками профессиональных услуг в вестибюлях отелей и ресторанов для получения постоянного притока клиентов.

Как видно из раскрытых документов, Харрис Деметриадес, которая является должностным лицом компании по борьбе с отмыванием денег, неоднократно заверяла кипрские власти в обоснованности политики фирмы по борьбе с отмыванием денег. Каждый год, с 2015 по 2019, ее отчет в Управление финансовой разведки Кипра содержал одну и ту же формулировку: "Благодаря адекватной политике/процедурам ПОД, внедренным юридической фирмой, не было необходимости сообщать о подозрительных операциях".

Учредитель и владелец: Деметриос А. Деметриадес

Борис и Аркадий Ротенберги, братья-миллиардеры, как сообщается, близки к президенту России Владимиру Путину. Заработали состояние на госконтрактах, присужденных их трубопроводной компании «Стройгазмонтаж». США ввели санкции против Ротенбергов после присоединения Крыма в 2014 году.

Георгий Беджамов, российский банкир, обвиненный российскими властями в хищении 3 миллиардов долларов (210 миллиардов рублей) из своего банка, «Внешпромбанк», что привело к его краху. Британский суд заморозил более миллиарда долларов его активов, при этом разрешив ему ежемесячные расходы в размере не более 195 000 долларов. Беджамов отрицает обвинения, а Великобритания отрицает попытки России его экстрадировать.

Андрей Болотов, бывший зять одного из близких друзей Путина из КГБ, был владельцем офшорных компаний, получивших контракты на 80 миллионов долларов от государственной трубопроводной компании, которой управлял его тесть. Полученные документы показывают, что он также был совладельцем компаний с Беджамовым. Адвокаты Болотова заявили, что он никогда не получал неправомерных деловых выгод из личных связей.

Александр Герега, депутат Верховной Рады Украины. Он и его жена Галина входят в число самых богатых семей Украины, благодаря сети супермаркетов «Эпицентр», а также в число крупнейших сельскохозяйственных землевладельцев, контролируя через свои кипрские холдинговые компании почти 296 500 акров сельскохозяйственных угодий. Герега сообщил журналистам, что подал все сведения согласно действующему законодательству Украины.

Fidelity Corporate Services основана двумя латвийскими юристами, Артисом Розенбергсом и Свенсом Залитисом, и предоставляет номинальных директоров и акционеров для офшорных компаний, зарегистрированных в налоговых гаванях. Другой сотрудник Fidelity, Агнита Соломон, руководит офисом на Британских Виргинских островах. У Fidelity также есть офисы в Белизе, на Сейшельских островах, в Гибралтаре и Латвии.

Fidelity выступала в качестве зарегистрированного агента по меньшей мере 36 компаний на Британских Виргинских островах, принадлежащих членам правящей семьи Катара Аль Тани, которые использовали эти организации для тайной покупки недвижимости в США и Великобритании, включая офисные здания стоимостью в сотни миллионов долларов и самолет Bombardier.

Среди клиентов Fidelity так называемые «клиенты-посредники», включая бухгалтерские и юридические фирмы, и «клиенты-конечные пользователи», включая зарубежных инвесторов, разработчиков программного обеспечения и международных трейдеров, как следует из полученных документов компании. Около трети клиентов фирмы находятся в Европе. В результате проверки, проведенной в 2014 году Комиссией по финансовым услугам Британских Виргинских островов, была проведена внутренняя проверка, выявившая, что у фирмы недостаточно информации о своих клиентах. В следующем году власти Британских Виргинских островов оштрафовали Fidelity на 20 000 долларов за «непроведение надлежащей проверки клиентов» и отсутствие постоянного обновления файлов.

Fidelity сообщила ICIJ, что данные вопросы «затронули менее одного процента компаний под нашим управлением», и что они были исправлены. В сообщении также говорилось, что правонарушение со стороны Fidelity было "далеко не самым крупным по сравнению в другими в 2015 году, не говоря уже о настоящем времени. Данное единственное административное наказание шестилетней давности - единственное, которое когда-либо налагалось на нас".

Учредители и владельцы: Артис Розенбергс и Свенс Залитис

Президент Украины Владимир Зеленский, которому принадлежало 25% компании Maltex Multicapital Corp. на Британских Виргинских островах. Maltex занимается производством и распространением телешоу и фильмов в Украине, Беларуси и России. Зеленский не заявлял о своем участии в компании украинским властям. Накануне своего избрания в 2019 году Зеленский передал свою долю участия своему теперь помощнику Сергею Шефиру. Fidelity подтвердила, что по-прежнему является зарегистрированным агентом Maltex. Зеленский в настоящее время не является их клиентом.

Сергей Орлов, бывший депутат Днепропетровского областного совета Украины. С 2014 по 2017 год Орлов владел Globaltrans Investment Ltd., о чем он не сообщил украинским властям. В июле 2017 года Орлов использовал Globaltrans Investment для инвестирования 676 250 долларов в недвижимость в Праге. Fidelity заявила, что Globaltrans ликвидирована.

Евгений Гинер, президент московского футбольного клуба ЦСКА, председатель финансового комитета Российского футбольного союза. Использовал несколько компаний Британских Виргинских островов для владения «спортивной недвижимостью» и инвестирования в металлургическую промышленность Украины. В 2016 году Гинер передал компанию Nyx Management Ltd. на Британских Виргинских островах своему сыну Вадиму Гинеру, вице-президенту того же футбольного клуба. В 2017 году Вадим продал украинские металлургические дочерние предприятия некоему российско-словацкому бизнесмену.

Glenn D. Godfrey & Co. LLP названа в честь выдающегося юриста, который занимал пост генерального прокурора Белиза с 1989 по 1993 гг., и является юридической фирмой, оказывающей полный спектр услуг для местных и иностранных клиентов. Это одна из нескольких «ассоциированных компаний», принадлежащих или частично принадлежащих Годфри и его жене Джой, и являющихся «членами» «Белизского офшорного центра» (Belize Offshore Center Ltd.). Другими компаниями являются CILTrust, Heritage International Bank of Belize Ltd. (ранее известный как Provident Bank & Trust of Belize Ltd.) и Paragon International Insurance.

GDG & Co. предоставляет юридические услуги банкам, трастовым и страховым компаниям, а также представляет клиентов фирме Heritage. Согласно финансовой отчетности, в 2018 году акции Belize Offshore Center оценивались в 7,4 миллиона долларов.

Юридическая фирма представляет клиентов в судах Белиза по широкому кругу гражданских и уголовных дел. Тем не менее, компания делает акцент на работе в сфере защиты активов, корпоративного права и офшорных услуг. Согласно судебным материалам, в 2006 году компания GDG & Co. отказала сотруднику Министерства юстиции США в предоставлении данных о банковских операциях гражданина США, отказавшегося уплачивать недоимки по налогам. США не могут вручать процессуальные документы белизскому банку, прокомментировал тогда один из юристов GDG & Co.

Учредитель и владелец: Гленн Д. Годфри

Владелец: Уильям А. Линдо

Джаред Уит, в 2004 г. обвиненный властями Белиза в торговле наркотиками и отмывании денег. Траст CILTrust управлял офшорными компаниями Уита, а GDG & Co. представляла Уита и его компании в суде. Позже обвинения были сняты. В 2017 году большое жюри США предъявило Уиту обвинения в мошенничестве с использованием электронных средств связи, отмывании денег и распространении наркотиков.

Carib International Ltd., оператор по размещению ставок на спорт, которая была вовлечена в неоднократные судебные разбирательства по вопросам отмывания денег, уклонения от уплаты налогов и организации незаконных азартных игр, возбужденные правительствами Белиза и США.

Гэри Каплан и Норман Стейнберг были осужденные в США за незаконные азартные игры. В 2003 году GDG & Co. составила письмо от имени Heritage Bank в адрес финансового регулятора Белиза о подозрениях, что Каплан и Стейнберг используют определенные счета «для отмывания денег и другой незаконной деятельности».

Il Shin Corporate Consulting (ICCSL) была основана в 2004 году в Гонконге. Учредителем является Ким Чан Су, который ранее работал в бухгалтерском гиганте PwC. Il Shin регистрирует компании, преимущественно, для южнокорейских клиентов, помогая им инвестировать в Китай и другие азиатские страны, при этом используя налоговые соглашения Гонконга и другие регулятивные правила, включая правило 60 дней (cотрудники гонконгских компаний освобождаются от подоходного налога, за исключением заработной платы директоров, если они проводят в Гонконге не более 60 дней в налоговом году. Однако они могут облагаться налогами в стране своего проживания). Помимо предоставления консультационных услуг, Il Shin имеет дочернюю бухгалтерскую фирму, созданную в 2007 году.

В число гонконгских клиентов Il Shin входят производители химической продукции, разработчики приложений, модные бренды и развлекательные компании, например, K-pop powerhouse SM Entertainment, которая запустила карьеру SHINee, Girls ’Generation и EXO. Также она представляет Ли Су Ман, основателя SM. Полученные ICIJ документы дают лишь малое представление о деловой практике Il Shin.

В 2006 году фирма создала для SM гонконгскую компанию по организации концертов под названием Dream Maker. Согласно документам, Ли объявил о доходах от Dream Maker за 2020 год в размере 4,5 миллиона долларов. Но большая часть его дохода не облагалась налогом в Гонконге, как следует из документов. Ли действительно уплатил налоги на свой зарубежный доход в Южной Корее, как SM Entertainment сообщила партнеру ICIJ, Newstapa.

SM Entertainment также сообщила, что Il Shin создала две гонконгские компании для Ли для ведения издательской и продюсерской деятельности в Китае и Юго-Восточной Азии. Il Shin также оказывала консультационные услуги другой гонконгской компании, принадлежащей Ли. Согласно полученным документам, эта компания приобрела пляжный дом за 4,8 миллиона долларов в Малибу, Калифорния. После продажи дома в 2011 году, Il Shin помогла Ли использовать полученные средства для создания фонда имени его родителей, по данным SM Entertainment.

SM входит в число нескольких клиентов Il Shin, которые подверглись тщательным проверкам со стороны налоговых органов Южной Кореи. Власти дважды обвиняли компанию в уклонении от уплаты налогов, требуя выплаты недоимок и штрафов на общую сумму 28 миллионов долларов. Из заявления SM следует, что «ни один из следственных органов не обнаружил никаких незаконных транзакций». Ким, основатель и генеральный директор Il Shin, сказал ICIJ, что не может говорить конкретно о деле Ли.

Учредитель и владелец (Il Shin Corporate Consulting): Чан Су Ким

Владельцы (Il Shin CPA): Чан Цанг (Диксон Чан), Пак Джи Хён (Ребекка Парк)

Пак Ён Ча, южнокорейский миллиардер, бывший председатель правления компании Taekwang Industrial, производителя кроссовок. Пак отсидел почти три года в тюрьме за уклонение от налогов и взяточничество в результате участия в коррупционном скандале, связанным также с бывшим президентом Южной Кореи Но Му Хён. После освобождения Пак вернулся к управлению Taekwang Industrial. Он умер в 2020 году.

Lotte Corp., южнокорейский семейный конгломерат. Il Shin оказывала секретарские и аудиторские услуги гонконгским компаниям Lotte. В 2017 году основатель Lotte Шин Кюк Хо был признан виновным в мошенничестве и уклонении от налогов. Его сын, председатель Lotte Шин Дон Бин, был признан виновным во взяточничестве в результате расследования коррупции, которое привело к импичменту президента Южной Кореи Пак Кын Хе в 2016 году. Гонконгские компании Lotte Group не были причастны к коррупционным делам.

Пак Чэ Юн, глава южнокорейского производителя медицинского оборудования Y. Jacobs Medical. В 2017 году Пака обвинили во взяточничестве и приговорили к 1 году тюрьмы в рамках отдельного скандала, в котором участвовали помощники тогдашнего президента Пак Кын Хе.

Overseas Management Co., Inc. (OMC) оказывает разнообразные услуги состоятельным клиентам, в том числе услуги по созданию компаний в юрисдикциях с низким налогообложением. Штаб-квартира фирмы находится в Панаме, а ее офисы работают по всему миру. Она оказывает услуги на Британских Виргинских островах, Невисе, Сейшельских островах и в других юрисдикциях. Среди ее клиентов президенты, поп-звезда и лауреат Нобелевской премии.

65-летняя история компании OMC тесно связана с историей Banco Delta в Панаме, в учреждении которого она участвовала в 1972 году. Штаб-квартира OMC находится в Банко Дельта Тауэр в городе Панаме, а ее высшие руководители Рауль Эстрипеот Барриос и Артуро Мюллер Норман занимали высокие должности в банке. Норман также является президентом материнской компании Banco Delta. Banco Delta не ответила на запрос ICIJ о предоставлении комментариев.

Помимо услуг по учреждению компаний, OMC оказывает клиентам так называемые «директорские услуги». За годы своей работы Эстрипеот и Мюллер оказали услуги в качестве руководителей сотням панамских корпораций своих клиентов. В соответствии с отчетом за 2019 год, представленным Организацией экономического сотрудничества и развития, подобная деятельность позволяет таким фирмам как OMC скрывать личности своих клиентов. Такая возможность существует благодаря недоработке в законодательстве Панамы, которой могут воспользоваться мошенники, занимающиеся отмыванием денег.

OMC не дала комментариев касательно права собственности.

Президент Чили и миллиардер Себастьян Пинера. Пинера и его семья связаны с офшорными компаниями, которыми OMC управляет на БВО. Представитель Пинеры сообщил: «На данный момент, ни г-н Пинера, но члены его семьи не владеют и не контролируют иностранные инвестиционные компании. Они осуществляют все инвестиции в иностранные рынки через чилийские зарегистрированные компании». Inversiones Odisea, которая управляет инвестициями президента, подтвердила, что семья Пинеры ранее «владела компаниями, учрежденными за рубежом, в том числе в Панаме и на БВО», однако они отвечали «всем требованиям чилийского законодательства и не имели задолженностей по налогам в Чили по таким инвестициям».

Колумбийская поп-звезда Шакира совместно с OMC учредила три компании на БВО в апреле 2019 года, после того как ее обвинили в уклонении от уплаты налогов в Испании в 2018 году. Певица уже уплатила 16,4 млн долл. США в счет погашения задолженностей по налогам в пользу правительства Испании. Судебное разбирательство продолжается. Представитель Шакиры сообщил партнеру ICIJ, El País, что поп-звезда «ведет очень активную профессиональную деятельность за границей и получает основной доход из различных стран, исключая Испанию» и что она учреждает иностранные компании, «чисто в коммерческих целях, но не для того, чтобы получить налоговые льготы». Он добавил, что Шакира в полной мере сотрудничает с налоговыми органами.

Перуанский писатель и лауреат Нобелевской премии Марио Варгас Льоса, который использовал компанию на БВО для ведения банковского счета в Майями. Деньги на этот счет поступали от «роялти за романы» и продажи «нескольких объектов недвижимости в Лондоне и Мадриде». Как сообщил его агент, компания на БВО была создана из «соображений приватности» после развода. После того как Варгас Льоса стал налоговым резидентом Испании в 2017 году, портфель его инвестиций был раскрыт налоговым органам, банковский счет был переведен на его имя, а компания была ликвидирована.

Бывший президент Парагвая Орасио Картес. В июле 2017 года, еще будучи президентом, Картес заявил, что его дети являются совместными бенефициарными собственниками панамской компании, которую он учредил, чтобы владеть квартирой в Майями. Представитель Картеса сообщил ICIJ, что целью приобретения недвижимости во Флориде или в другом месте с использованием такого типа компании является «упрощение процесса продажи» и содействие в передаче активов в случае смерти.

Бизнесмен из Венесуэлы и Италии Наталоин Д’Амато, который в 2016 году учредил компанию Kronos Enterprises Corp. на Невисе. В ноябре 2020 года Министерство юстиции США обвинило Д’Амато в отмывании денег и «участии в сделках с имуществом, полученным преступным путем». Предполагалось, что Д’Амато использовал банковские счета во Флориде, включая несколько счетов, принадлежащих Kronos Enterprises Corp., для отмывания поступлений от взяток с участием венесуэльской нефтяной компании PDVSA. Разбирательство продолжается.

Бывший президент Колумбии Андрес Пастрана Аранго. В 2005 году, после ухода с поста президента, он и его жена учредили панамскую компанию для ведения банковского счета в США, на котором, по оценкам, находилось 600 000 долл. США. Информация о компании и ее выручке была передана колумбийским органам власти.

Дубайская SFM Corporate Services создает офшорные компании и оказывает иные услуги, чтобы помочь скрыть личности клиентов и минимизировать налоги. Согласно утечке данных, ее исполнительным директором является Реза Афшар, швейцарец по национальности. Согласно корпоративному документу, утечка данных из которого произошла в 2015 году, он является единственным акционером SFM Corporate Services.

Фирма позиционирует себя как онлайн магазин «одного окна» для тех, кто хочет быстро учредить компанию. На ее веб-сайте есть большая заметная кнопка, которая приглашает клиентов «ЗАКАЗАТЬ СВОЮ КОМПАНИЮ».

Фирма предоставляет так называемых номинальных директоров и акционеров, людей, которым платят за то, чтобы они были указаны в качестве владельцев или руководителей компании, но которые на самом деле несут незначительную ответственность и, как правило, не имеют никакого отношения к фактическим собственникам. SFM гарантирует, что предоставляемые ею номинальные акционеры «в своей работе придерживаются высочайших стандартов честности и конфиденциальности».

В архивной версии своего веб-сайта 2010 года SMF заявляла, что обслуживает клиентов «которые хотят минимизировать налоги, защитить активы и ограничить ответственность». В течение последних нескольких месяцев SFM рекламирует свои услуги как защиту от финансовых рисков, вызванных эпидемией коронавируса. «Мы все помним, как престарелые люди говорили нам, что всегда нужно хранить часть своих средств в безопасном месте, - говорится на веб-сайте компании. – Они знали, что в результате действий правительства или экономического спада активы могут исчезнуть в мгновение ока, и у нас не останется ничего, кроме отчаяния».

В заявлении, направленном по электронной почте, SMF сообщила, что ее клиенты проходят тщательный контроль и комплексную юридическую проверку. По словам юриста SFM, «нет ничего плохого в желании минимизировать налоги или ограничить ответственность».

Учредитель: Реза Афшар

Доминик Стросс-Кан, бывший французский политик, который с 2007 по 2011 год занимал должность управляющего директора Международного валютного фонда. Стросс-Кан покинул МВФ после ареста в Нью-Йорке по обвинению в сексуальном домогательстве к горничной в отеле. Прокуроры сняли обвинения через три месяца. В 2018 году SFM для Стросс-Кана зарегистрировала в ОАЭ компанию Parnasse Global Ltd., которая предоставляла консультации по технологиям безопасности.

Мохамед Абделлахи Оулд Яха, известный бизнесмен, который с 2007 по 2008 год и в 2011 году занимал пост заместителя министра по частным инвестициям в Маврикии. Позже в 2020 году он предстал перед парламентской комиссией в расследовании финансовых нарушений с участием бывшего президента, однако обвинения предъявлены не были.

Trident Trust является одним из крупнейших поставщиков оффшорных услуг. Ее штат насчитывает более 900 сотрудников в офисах, расположенных в двух десятках юрисдикций. Компания специализируется на регистрации компаний и управлении трастами. Согласно рыночным источникам, Trident также оказывает услуги по управлению активами; под ее управлением находится более 35 млрд долларов США.

Trident занимает лидирующие позиции среди фирм, помогающих состоятельным клиентам и корпорациям использовать оффшорные инструменты для защиты и увеличения своего состояния. В 1994 году фирма представила обширное руководство «по минимизации налогов, защите активов от политических и экономических изменений и передаче семейного состояния между поколениями» с помощью офшорных трастов. Согласно книге Secrecy World, вышедшей в 2017 году, в 1986 году она вывела на рынок БВО юридическую фирму Mossack Fonseca, которая стала известна благодаря утечке «Панамского Архива».

Приверженность фирмы идее сохранения тайны распространилась на ее деятельность. Trident Trust в течение нескольких десятилетий скрывала личности своих владельцев, раскрывая совсем незначительную информацию о них. В документах, которые были поданы в нескольких ключевых юрисдикциях, в списках региональных офисов Trident в качестве общего владельца ее дочерних компаний указывается Binder Investments Ltd., фиктивная компания, зарегистрированная на БВО. «Trident Trust Group является частным фидуциарием и корпоративным администратором, - заявили сотрудники офиса компании на БВО в письме 2012 года, адресованном менеджеру Credit Suisse по работе с состоятельными клиентами. - Группа не раскрывает третьим лицам, не работающим в правительстве, информацию, которая не является общеизвестной, включая данные о своих владельцах».

В ответ на вопросы Trident сказала, что каждая из ее «компаний по доверительному управлению и оказанию корпоративных услуг регулируется законодательством юрисдикции, в которой она действует, и полностью соблюдает все требования применимых нормативных актов».

В 2006 году офис Trident Trust на острове Мэн был упомянут в расследовании уклонения от уплаты налогов в офшорных странах, которое проводилось Сенатом США.

Согласно отчету, компания помогала управлять офшорными компаниями, которые использовались миллиардером из Техаса, Сэмом Уили, для уклонения от налогов на сумму более 1 млрд долл. США. Следователи из Сената ссылались на документ, из которого следовало, что Trident предложила план, который заключался в том, чтобы задержать ответ на потенциальный запрос документов органами власти острова Мэн, где находилась часть доверительного имущества Уили. "На основании этого документа можно предположить, что офшорные доверительные управляющие вышли за рамки реализации рекомендаций протектора траста и предложили способ сокрытия фактического права собственности на трасты и корпорации" - говорилось в отчете.

В 2016 году федеральный судья США приказал Уили выплатить 1,1 млрд долл. США в качестве погашения задолженности по налогам и штрафов за незаконные сокрытие имущества на офшорных счетах. В отчете Сената было сказано, что Trident Trust отказалась раскрывать информацию об активах Уили следователям из Сената. В отчете не предполагалось, что Trident Trust совершила какие-либо незаконные действия в связи с делом Уили.

ICIJ не смог подтвердить имена владельцев или учредителей фирмы, которые являются физическими лицами. В ответ на вопросы ICIJ Trident обновила свой веб-сайт, указав, что компания принадлежит «трасту, предназначенному для выплат служащим компании».

Гильермо Лассо, банкир, который в апреле был избран президентом Эквадора. Из утечки документов следует, что в декабре 2017 года, через три месяца после принятия парламентом закона, запрещающего государственным служащим владеть активами в налоговых гаванях, Лассо перевел активы в два траста в Южной Дакоте. Согласно документам, Лассо перевел две офшорные компании в трасты в Южной Дакоте из двух секретных фондов в Панаме. Лассо заявил, что использование в прошлом офшорных компаний было «законным и правомерным».

Дан Гертлер, израильский миллиардер, к которому применяются санкции США за коррупционные сделки в горнодобывающей отрасли в Демократической Республике Конго. Из записей Trident по фирме БВО под названием Ventora Mining Limited следует, что в 2016 году ее единственным акционером являлась компания Fleurette Properties Limited, на которую Министерство финансов в США в следующем году наложило санкции за содействие в упрощении «непрозрачных и коррупционных» сделок для Гертлера.

Джэк Ма, один из самых богатых китайцев и, возможно, самый влиятельный бизнесмен страны. Ма использовал Trident для создания фирмы на БВО под названием Greater China Investment Ltd., о которой мало что известно. По словам Ма, целью создания компании являлось владение «внутренними активами» Ant Financial Services Group, принадлежавшей Ма.

Принц Халифа бин Салман аль-Халифа занимал должность премьер-министра Бахрейна. Он являлся собственником Minto Assets Corp. на БВО, которая владела активами в Швейцарии и Германии стоимостью 60 млн долларов США. Он умер в ноябре 2020 года.

Автор статьи: