ФАТФ открывает консультации по бенефициарам трастов
После пленарного заседания ФАТФ, которое состоялось в июне 2022 года, Орган по стандартизации в области борьбы с отмыванием денег (AML) опубликовал консультационный документ по пересмотру своей Рекомендации 25, касающейся прозрачности и бенефициарной собственности таких юридических структур, как трасты.
В марте 2022 года ФАТФ официально внесла изменения в свою Рекомендацию 24, касающуюся отчетности о бенефициарной собственности юридических лиц, поскольку эволюция рисков отмывания денег и получившие широкую огласку утечки информации о неправомерном использовании подставных компаний показали, что предыдущий стандарт нуждается в обновлении. Однако потребовалось 2 года консультаций, чтобы согласовать формулировку переписанной рекомендации, которая теперь требует от стран-членов собирать информацию с помощью комбинации различных механизмов и хранить ее либо в публичном реестре, либо в эквивалентном альтернативном механизме.
Новые консультации по Рекомендации 25 были опубликованы в четверг и открыты до 1 августа. ФАТФ подчеркнула, что пока не утвердила проект поправок к Рекомендации: рассмотрит полученные мнения и предложит изменения к существующему тексту для обсуждения на своих заседаниях в октябре 2022 года.
Ключевые моменты для обсуждения включают в себя уточнение сферы действия юридических механизмов, на которые должны распространяться требования Рекомендации 25. ФАТФ рассматривает возможность пересмотра определения юридических механизмов путем ссылки на статью 2 Гаагской конвенции о праве, применимом к трастам и об их признании, с тем, чтобы юрисдикции могли использовать ее в качестве основы для определения того, имеют ли юридические механизмы схожую структуру или выполняют ли они функции, аналогичные трасту.
В Рекомендации также рассматривается вопрос о том, как дополнительно разъяснить обязанности попечителей и лиц, занимающих эквивалентные должности, получать и хранить адекватную, точную и актуальную информацию о сторонах траста. Рекомендация 25 в настоящее время требует от трасти получать и хранить информацию о бенефициарах или классах бенефициаров. ФАТФ рассматривает возможность установления связи таких обязательств со странами, где проживают трасти или где осуществляется управление трастами. Она также рассматривает возможность распространения требования о хранении записей в течение как минимум 5 лет на непрофессиональных , а также на профессиональных трасти.
ФАТФ обратилась к участникам консультаций с вопросом, следует ли ей создать отдельное, самостоятельное определение "бенефициарного собственника" в контексте юридических лиц, отличное от определения для юридических лиц, а также просит представить предложения по усилению требования к странам иметь доступ к информации о бенефициарах в отношении юридических лиц.
По материалам STEP
