Литва выпустила руководство по сбору информации о бенефициарах

Государственная налоговая инспекция Литвы (State Tax Inspectorate, STI) выпустила Руководство по требованиям к ведению и предоставлению информации о бенефициарных владельцах (бенефициарах).

В частности, Руководство разъясняет обязанность уполномоченных представителей иностранных юридических лиц, осуществляющих деятельность в Литве через постоянные представительства, собирать и хранить информацию о бенефициарах.

Руководство разъясняет, что уполномоченные представители постоянных представительств обязаны собирать информацию о бенефициарах и предоставлять ее по запросу налоговых органов. Такая информация должна храниться не менее 5 лет.

Также предусматривается, что бенефициары идентифицируются в соответствии с положениями Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

По материалам Orbitax