США отменяют требования к отчетности о бенефициарах для американских компаний и устанавливают новые сроки для иностранных компаний

Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями Казначейства США (FinCEN) объявило о том, что оно отменяет требования к отчетности о бенефициарах для американских компаний и американских лиц в соответствии с временным окончательным правилом.

В этом временном окончательном правиле FinCEN пересматривает определение «отчитывающейся компании» в своих положениях о применении Закона о корпоративной прозрачности, чтобы оно означало только те организации, которые созданы в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированы для ведения бизнеса в любом штате США или племенной юрисдикции путем подачи документа в секретариат штата или аналогичный орган (ранее известные как «иностранные отчитывающиеся компании»).

Таким образом, все компании, созданные в США, включая те, которые ранее были известны как «внутренние отчетные компании», и их бенефициары будут освобождены от требования предоставлять отчетность в FinCEN.

Иностранные организации, отвечающие новому определению «отчитывающейся компании» и не имеющие права на освобождение от требований к отчетности, должны сообщать о своих бенефициарах в FinCEN в соответствии с новыми сроками. Однако эти иностранные организации не должны будут сообщать о лицах США как о бенефициарах, а лица США не должны будут сообщать соответствующую информацию в отношении любой такой компании, для которой они являются бенефициарами.

Правило также устанавливает новые сроки: иностранные компании, зарегистрированные в настоящее время для ведения бизнеса в США, должны представить отчетность в течение 30 дней после публикации правила в Федеральном реестре. Для компаний, зарегистрированных для ведения бизнеса в США после этой даты, отчетность должна быть представлена в течение 30 дней после регистрации.

По материалам FinCEN