Сингапур распространит правила отчетности AML на большее число лиц, связанных с трастами

Финансовый регулятор Сингапура опубликовал поправки к режиму борьбы с отмыванием денег (AML), требующие более подробной и обширной отчетности от лиц, связанных с трастами.

В 2024 году были введены новые важные меры, требующие обязательной отчетности о бенефициарах компаний, раскрытия информации о номинальных акционерах и регулирования деятельности поставщиков корпоративных услуг. Дополнительные поправки, предложенные Валютным управлением Сингапура (MAS), призваны обеспечить соответствие международным стандартам, установленным ФАТФ, в частности Рекомендации 25, касающейся бенефициарной собственности и прозрачности юридических механизмов, таких как трасты. Формулировка этой рекомендации была ужесточена в феврале 2023 года. MAS считает необходимым внести соответствующие изменения в свое определение «соответствующей стороны» траста.

Нынешнее определение включает учредителей, трасти, названных бенефициаров и любых лиц, имеющих право распоряжаться имуществом, являющимся предметом траста. Это определение будет расширено за счет защитников, классов бенефициаров и «объектов полномочий». Они также будут включать любых других лиц, обладающих полномочиями в соответствии с юридическим документом или законом: инвестировать трастовую собственность; распределять или утверждать распределение трастовой собственности; изменять или прекращать траст.

Помимо соответствия новому стандарту ФАТФ, это также приведет режим AML в соответствие с недавними поправками к Закону о доверительных собственниках 1967 года в части сбора основной информации о трасте.

Поправки также увеличивают объем информации, которую трастовые компании обязаны получать и хранить. Сюда входит информация о личности: протектор, класс бенефициаров и объект полномочий, а также любое другое физическое лицо (лица), осуществляющее конечный эффективный контроль над соответствующей стороной траста. Требование о сборе информации о бенефициарах будет применяться ко всем «соответствующим сторонам» траста или аналогичного соглашения. Трастовые компании должны хранить ФИО; уникальный идентификатор (например, идентификационный номер налогоплательщика); договор траста или его эквивалент; цель, для которой был создан траст, и место, где он управляется.

Предлагаются и другие поправки, призванные обеспечить более оперативную подачу отчетов о подозрительных сделках (STR). Согласно существующим правилам, финансовые учреждения должны принимать решение о необходимости подачи STR в течение 15 рабочих дней. Теперь MAS намерено настаивать на том, что подача STR не должна превышать 5 рабочих дней с момента возникновения подозрений, если только обстоятельства не являются «исключительными или чрезвычайными. В случаях, касающихся сторон, находящихся под санкциями, или их агентов, STR должны быть поданы в течение одного рабочего дня.

По материалам STEP