Гонконг введет ЗАКРЫТЫЕ реестры бенефициаров

23 июня 2017 года Гонконг официально опубликовал проект поправок в Закон о компаниях от 2017 года (Companies (Amendment) Bill 2017), в соответствии с которыми вводятся реестры данных контролирующих лиц компании (Register of people with significant control - PSC). Планируется, что закон вступит в силу с 1 января 2018 года. В апреле этого года Гонконг проводил общественные консультации по этому документу.  

Обязанность ведения Реестра установлена для всех гонконгских компаний (кроме тех,  акции которых котируются на гонконгской бирже). И ответственность за его ведение будет лежать на каждой зарегистрированной на территории Гонконга компании (сервис-провайдер ответственности не несет).

Контролирующими лицами, в соответствии с законом, считаются:

• физические или юридические лица, прямо или косвенно владеющие более 25% акций компании или более 25% права голоса в компании,
• прямо или косвенно обладающие правом назначать или отправлять в отставку директоров компании,
• имеющие право или фактически осуществляющие контроль за деятельностью компании, имеющие право или фактически осуществляющие контроль за деятельностью траста, который не является юридическим лицом, но чьи управляющие или участники контролируют компанию по критериям, указанным выше.

В реестр вносятся следующие сведения:

• для физических лиц:

- ФИО;
- адрес;
- идентификационный номер и страна, его выдавшая;
- дата, начиная с которой лицо стало контролирующим;
- какой именно контроль осуществляет лицо.

• для юридических лиц:

- название компании;
- адрес;
- организационно-правовая форма и страна регистрации;
- дата, начиная с которой лицо стало контролирующим;
- какой именно контроль осуществляет лицо.

Сроки хранения реестра - 6 лет. Хранение осуществляется по месту регистрации или в любом указанном месте в Гонконге.

Реестр должен быть составлен в течение 2-х недель. Ответственность за нарушение требований о ведении PSC register -  штраф до 25 000 HKD.

Реестр НЕ ЯВЛЯЕТСЯ ПУБЛИЧНЫМ. Он будет доступен только для лиц, указанных в PSC register, а также для представителей правоохранительных органов. 

Принятие закона станет первым шагом к повышению "прозрачности" бенефициарной собственности компаний Гонконга. Ожидается, что в дальнейшем в установленном порядке будут опубликованы более подробные руководящие принципы.