Хорватские компании должны подать данные о своих бенефициарах в Реестр бенефициарных владельцев (Register of Ultimate Beneficial Ownership) до 31 декабря 2019 года. Вести Реестр будет Финансовый регулятор страны - Financial Agency (FINA). Соответствующий документ был опубликован в официальной газете № 53/2019.
Реестр бенефициаров Хорватии был создан с целью предотвращения неправомерного использования юридических лиц, связанного с отмыванием денег (включая налоговое мошенничество) и финансированием терроризма, а также повышения прозрачности и доступности информации о бенефициарном владении.
В Реестре в электронном виде хранится информация о конечных бенефициарах всех юридических лиц, зарегистрированных на территории Республики Хорватии, а также информация о конечных бенефициарных владельцах трастов и эквивалентных структур, созданных в соответствии с иностранным законодательством и получивших в стране персональный идентификационный номер (OIB).
В зависимости от типа юридического лица и сложности структуры его собственности в Реестр необходимо внести информацию о конечном бенефициарном праве, включая, в частности, информацию о характере и масштабах конечного бенефициарного владения.
Невыполнение установленных требований может привести к серьезным штрафам:
По материалам KPMG