Как открыть расчетный и торговый мерчант-счет для IT компании в иностранном банке за рубежомМатериал редакции

На сегодняшний день бытует мнение, что открытие иностранного счета за рубежом для компаний из сферы IT услуг достаточно проблематично. В данной статье мы предлагаем разобраться, так ли это.

Под IT бизнесом в рамках статьи будет рассматриваться широкий спектр отраслей: от Forex, интернет-магазинов, онлайн-игр (boosting MMR), ставок, криптовалют, гэмблинга, букмекерских контор, SEO-рекламы до IT индустрии и приложений для бронирования.

Расчетный счет представляет собой учетную запись в финансовом или банковском институте, позволяющую производить транзакции между участниками рынка, имеющими аналогичные учетные параметры.

Банки и иные финансовые институты по всему миру предоставляют широкий перечень возможностей для открытия счетов: это могут быть как индивидуальные IBAN счета, так и различные вариации субсчетов.

Процедура открытия расчетных счетов в иностранных банках за рубежом для всех видов IT компаний значительно ужесточилась за последнее время. Это означает, что наряду со стандартным перечнем корпоративных документов и информации о конечных выгодоприобретателях, требуется развернутая структура всех бизнес-процессов компании, а также наличие активного и структурированного сайта.

Дополнительно проводится проверка не только компании заявителя, но и всех заявляемых им партнеров, а также аффилированных компаний в случае возможных взаиморасчетов.

Если деятельность компании подпадает под обязательное лицензирование в IT сфере (управление средствами третьих лиц – Forex, gambling и т.д.), требуется представление соответствующих документов. Зачастую служба комплаенс запрашивает лицензии на некоторые смежные виды регулируемой IT активности, которые по ее компетентному мнению также обязательны к лицензированию.

Дополнительные требования предъявляются к обороту IT компаний, который для ряда комплаенс-служб обязателен к подтверждению. Данное требование вызывает сложности у стартап-проектов, обязанных представить свои бизнес-планы.

В связи с этим, обойтись собственными ресурсами и знаниями бывает недостаточно, и требуется обращение к компаниям, специализирующимся на оказании профессиональной помощи в открытии счетов и подготовке документов, сопутствующих акцепту (к примеру, бизнес-план и управленческая отчетность).

Такие компании-посредники смогут, оперируя глубокими знаниями законодательства, опытом и фактами, отстоять позицию клиентской компании либо показать ее перед менеджерами банка в выгодном свете. И здесь задача каждого владельца бизнеса выбрать достойного представителя своих интересов перед банковской службой комплаенс.

Вместе с тем, не стоит полагать, что подготовка пакета документов и предоставление комментариев банку для открытия счета IT компании – непосильная задача.

Однако открытие расчетного счета не всегда является достаточным условием для успешной работы IT компании, поскольку корпоративные расчетные счета призваны, в первую очередь, обеспечивать возможность непрерывных взаиморасчетов между типовыми участниками рынка, т.е. только между компаниями.

Когда речь заходит об оказании массовых услуг конечным пользователям-физическим лицам от имени юридических лиц (зачастую посредством размещения информации об услугах или товарах на собственном сайте компании), на помощь приходят мерчант-счета.

Мерчант-аккаунт (или эквайринговый / торговый счет), аналогично расчетному счету, представляет собой учетную запись, однако данный счет призван принимать платежи от конечных пользователей услуг - физических лиц, с банковских карт VISA, MasterCard, American Express через интернет или POS-терминалы.

Эквайринговый мерчант-счет отличается от обычного расчетного счета еще и тем, что обладает «привязанным» веб-интерфейсом, с помощью которого пользователи сайта оплачивают услуги, вводя данные своей банковской карты. Такой тип счета предоставляют исключительно платежные системы/ агрегаторы, самостоятельные или созданные при банковских учреждениях.

Потребность в подобного рода счетах образовалась в связи с историческими особенностями рынка электронной коммерции, поскольку в любого рода продажах существует процент отказа от услуг, знаменующийся возвратом средств покупателю в силу личных причин заказчика либо мошеннических операций со стороны.

И поскольку по торговым счетам могут проходить тысячи операций в минуту, возврат осуществляется из захолдированных средств (rolling reserve) торгового аккаунта, т.е. тех средств, которые еще не поступили на банковский счет.

Принцип работы абсолютно идентичен мерчант-счету, применяемые ставки могут быть незначительно выше и начинаться, к примеру:

• с 1,5-2% + фиксированная сумма (не более 0,20 EUR) – на входящие операции по Европе;
• 3,5% + фикса – по СНГ;
• 4% + фикса - Америка и Австралия.

В связи с тем, что мерчант-счета привязываются к сайту компании, у платежных систем есть ряд требований к нему. Ниже приведены основные рекомендации. После их выполнения проводится интеграция с платежной системой, которая занимает минимальное количество времени – технические специалисты платежной системы подключают сайт к шлюзу, далее происходит процесс тестирования, и финальным этапом является предоставление возможности приема оплат.

1. Все страницы веб-сайта должны находиться под одним доменным именем (включая обратный URL и личный кабинет клиента);
2. Платное доменное имя, платный хостинг;
3. Все страницы сайта доступны и содержат актуальную и достоверную информацию;
4. Защищенный TLS страницы входа;
5. Начиная с выбора и заказа товаров/ услуг покупателем, не должно быть перенаправлений с/ на страницы или фреймы других доменов, за исключением защищенной платежной страницы эквайера;
6. Владельцем доменного имени является коммерческое юридическое лицо.

Вся информация и функции должны быть доступны любому посетителю веб-сайта, включая неавторизованных посетителей, и оставаться на веб-сайте в течение, как минимум, 120 дней с момента последней платежной транзакции.

1. Оригинальные логотипы схем оплаты (Visa, MasterCard и др.)в нижнем колонтитуле сайта или на странице с описанием процедуры оплаты, вариантов оплаты;
2. Описание/ список способов оплаты;
3. Полное описание услуг/ товаров (цена, валюта, размеры, фото, содержание, материал, технические параметры, системные требования, содержание услуг). Список услуг/ товаров на веб-сайте должен соответствовать услугам/ товарам, указанным в документах продавца (форма идентификации продавца, бизнес-профиль, договор).
4. Валюта и сумма платежа должны быть четко указаны в корзине покупателя на сайте продавца. Если валюта заказа отличается от валюты платежа, это также необходимо указать перед покупкой.
5. Окончательная цена услуг/ товаров, указанная на сайте, должна включать все внутренние расходы продавца.
6. Реквизиты и контакты юридического лица-продавца: полное название юридического лица, юридический и физический адрес, регистрационный номер, номер лицензии и реквизиты (если применимо), номер контактного телефона и адрес электронной почты.
7. Условия поставки/ условия оказания услуги: способы, сроки, другие условия. Покупатель должен прочитать и принять их вручную перед покупкой.
8. Политика отмены, возврата, вывода средств: описание процедуры и условий (контактный адрес электронной почты, формы отмены/возврата/вывода, сроки, сборы, штрафы и т. д.) в случае, если клиенту необходимо получить вывод, отменить заказ, вернуть или обменять товар. Покупатель должен прочитать и принять ее вручную перед покупкой.
9. Условия использования / положения и условия. Покупатель должен прочитать и принять их вручную перед покупкой.
10. Политика конфиденциальности. Сайт должен содержать политику конфиденциальности с описанием условий защиты и неразглашения личной информации, в том числе информацию о шифровании TLS.
11. Функционал регистрации и входа с личным кабинетом для клиентов.
12. Страница подтверждения заказа.
13. После успешной оплаты держатель карты должен быть отправлен на страницу подтверждения (обратный URL), где ему должна быть предоставлена ​​информация о результате транзакции, реквизитах заказа и инструкции для получения заказа. Держатель карты должен иметь возможность распечатать эту страницу или увидеть ту же информацию в своем личном кабинете.

• уведомление об ограничении по возрасту должно быть показано и вручную принято клиентом до того, как он получит доступ к контенту/товарам/услугам и заказу функционально;
• уведомление о возможных юридических ограничениях (например, связанных со страной местонахождения покупателя или страной гражданства) должно быть показано перед покупкой;
• уведомление для клиентов об их обязанности самостоятельно определять, разрешает ли соответствующее местное законодательство приобретение таких товаров/услуг через Интернет с использованием карт;
• описание условий и ограничений на пополнение/ пожертвование торгового/ игрового счета;
• подробное описание процедуры, условий и ограничений выплаты/ вывода выигрышей с торгового/ игрового счета.

• различные языковые версии веб-сайта продавца должны находиться под одним доменным именем. Языковые версии, расположенные под разными доменными именами, требуют отдельных торговых счетов и учетных данных;
• если магазин принимает платежи из разных регионов и стран, сайт должен иметь английскую версию.

У большинства платежных систем есть пороговые значения вывода и аккумулирования полученных клиентских оплат, превысив которые, владельцу счета поступит запрос реквизитов корпоративного расчетного счета и будет рекомендовано вывести указанные суммы.

Также при открытии эквайрингового счета или подключении платежного агрегатора в договоре на оказание услуг или формах для открытия счета потребуется указать реквизиты банковского счета (при его наличии) для перечисления средств.

Поступив на расчетный счет, средства могут использоваться для взаиморасчетов с партнерами, оплат услуг за поддержание сайта разработчикам, расширения бизнеса путем инвестирования в смежные проекты группы компаний, а также вывода дивидендов акционерам и т.д.

К сожалению, не все платежные системы созданы при банках и предоставляют возможности по открытию индивидуального IBAN счета, поэтому зачастую требуется параллельное открытие 2х счетов – торгового и расчетного.

Безусловно, следует отдавать преимущество открытию мерчант-счета, но не забывать о том, что выбор банка также важен, и желательно определиться с банковским и платежным учреждением сразу и заблаговременно обсудить с менеджерами возможности по потенциальному принятию компании на обслуживание, условиям и внутренней интеграции счетов.

Интеграция зависит от ряда показателей, основными из которых являются:

• юрисдикция банка;
• юрисдикция платежной системы;
• юрисдикция клиентской компании;
• деятельность клиентской компании;
• наличие лицензии у платежной системы/инструмента и страна выдачи;
• рейтинг банка и платежной системы;
• валюты счетов;
• регулярность вывода средств;
• объемы операций;
• технические возможности обеих сторон и политика обслуживания.

Несовпадение какого-либо из данных показателей может повлечь за собой невозможность проведения финансовых операций клиента. Т.е. в данном случае негативный вариант будет иметь следующее развитие событий: у клиентской компании, участника рынка электронной коммерции, будут рабочие счета и в банке, и в платежной системе, но взаимодействовать и работать сообща на пользу бизнеса они не смогут.

К счастью, такие случаи встречаются крайне редко, и возникают подобные ситуации по невнимательности или неосведомленности самого владельца бизнеса.

Большинство из указанных критериев стандартизировано финансовыми учреждениями, что позволяет проводить интеграцию в короткие сроки, однако стоит учесть, что у каждого финансового института есть свои особенности и пожелания к клиентской базе и процессу вывода/приема денежных средств, которые нужно учитывать при проведении их выбора и принятии финального решения.

Компании в сфере digital и SEO-рекламы, и не только, часто сталкиваются с вопросом проведения операций между их компанией и Google, Apple, Facebook. Ни для кого не секрет, что данные компании являются конгломератами IT индустрии, однако с их требованиями, предъявляемыми к партнерским компаниям, знакомы далеко не все.

Иными словами, если ваша компания заключила договорные отношения с данными монополистами, для осуществления расчетов вам потребуется открывать счет в банке той страны, где у вас зарегистрирована компания.

Стоит признать, что это требование на деле выполнимо, однако несколько трудозатратно, поскольку у многих европейских банков, особенно в таких странах как Швейцария, Германия, Чехия, Дания, Кипр есть требование к реальному присутствию компании в стране, а также пожелание к привязке бизнеса к данной юрисдикции.

Поэтому для минимизации издержек по организации юридической и банковской составляющей работы компании требуется заранее предусмотреть данное требование.

Также одной из особенностей работы с Google, Facebook является соответствие требованиям эффективности: доходы партнерской компании в рекламе, также как и клиентская база, должны расти и отличаться стабильностью, а расходы за последние 90 дней должны составлять не менее 10 000 USD.

Конечно, стоит признать, что статусная юрисдикция компании – это серьезное преимущество, и европейские банки в большинстве случаев не готовы открывать счета для оффшорных компаний-стартапов с неподтвержденными оборотами, однако из любого правила всегда есть исключения.

К тому же, выбирая оффшорную юрисдикцию, не стоит исключать из поля зрения оффшорные банки, предполагая, что они являются ненадежными. Исходя из нашего опыта, многие из последних являются не менее стабильными, чем европейские, а некоторые из них существуют и успешно предоставляют банковский сервис даже более продолжительное время.

Также большое значение при открытии мерчант-счета на оффшорную компанию будет играть тип IT бизнеса.

Пример

Компания, деятельность которой попадает под лицензирование – Forex, gambling, bookmakers, betting и т.д., вероятнее всего, не будет принята европейскими финансовыми институтами без наличия европейской лицензии. У компаний, деятельность которых будет отнесена к категории «low risk», в данном случае шансов намного больше работать, имея классический оффшор.

Что касается торгового счета для различных категорий оффшорных IT компаний, здесь также есть варианты для открытия, и первоочередно стоит обратить внимание на платежные агрегаторы, о которых мы упоминали ранее.

Естественно, данные варианты наиболее применимы к уже существующему операционному бизнесу в тех случаях, когда отказ от офшорной компании и привычного бренда может повлечь за собой потерю клиентской базы, а для стартапа мы рекомендовали бы остановиться на регистрации компании и открытии счетов на территории Европы.

Пример

Если деятельность компании подпадает под лицензирование, и лицензия получена не на территории Европы, или в случае, если владельцем сайта является исключительно офшорная компания, то для открытия эквайрингового счета и банковского счета может потребоваться регистрация операционной европейской компании с офисом и сотрудниками, осуществляющей расчеты от имени офшорной.

На сегодняшний день вариантов открытия банковского счета для IT компании без реального присутствия в стране ее регистрации остается не так много. В первую очередь это обусловлено спецификой самого бизнеса, поскольку продаваемые услуги зачастую являются виртуальными, финансовые институты желают получить в качестве подтверждения реальности бизнеса реальное существование компании (substance) в стране ее регистрации или ведения операционной активности.

К счастью для владельцев компаний, организация соответствия данному требованию не так сложна, как может показаться изначально, т.к., в общем, запрашивается офис с сотрудником, преимущественно на аутсорсе, и выделенная телефонная линия, которую также несложно организовать.

Естественно, даже такой минимальный сабстенс влечет за собой некие издержки, однако стоит учитывать, что все участники финансового рынка и, в первую очередь, контролирующие комплаенс и AML департаменты пытаются найти компромиссные решения для своих клиентов, предоставляя возможность работы с минимальными требованиями к реальному присутствию.

В случае если компания является крупной и опытной, она имеет офисы и своих сотрудников в разных странах мира, которые, зная требования конкретного банка и платежной системы к реальному присутствию, без труда смогут подобрать самое оптимальное решение для клиентской компании с минимальными издержками.

В большинстве своем, причины отказов в открытии счетов не комментируются службами комплаенс/ AML, однако, исходя из опыта, к основным из них можно отнести следующие:

1) несоответствие деятельности и юрисдикции компании политике банка и/или платежной системы;

2) наличие неподтвержденного оборота и отсутствие четкого и структурированного бизнес-плана;

3) отсутствие лицензии (в т.ч европейской) на осуществление регулируемой деятельности, такой как:

• forex;
• сфера азартных игр (gambling);
• онлайн-ставки (betting);
• букмекерские конторы (bookmakers);
• компании фондового рынка (в т.ч. осуществляющие торговлю ценными бумагами) (stock market and securities).

4) деятельность компании, связанная с предоставлением услуг отдельной категории лиц без проведения должного контроля возрастных ограничений;

5) отказ от создания экономического присутствия компании в стране ее резидентства или стране ведения бизнеса;

6) нежелание владельца раскрывать структуру компании и аффилированных лиц, а также предоставлять требуемую информацию в рамках комплаенс/AML проверки;

7) намеренное введение службы комплаенс/ AML в заблуждение и предоставление ложной информации.

Подводя итог, можно сделать вывод, что открытие мерчант-аккаунта за рубежом для IT компании, действительно, непростой процесс, требующий серьезного анализа возможностей еще на начальных этапах: от выбора юрисдикции иностранной компании до подбора рабочей связки счетов банка и платежной системы.

Однако насколько стремительно развивается IT индустрия, настолько же быстро на эти изменения реагируют финансовые институты при предоставлении возможностей работы.

Несмотря на все сложности, под каждый тип IT активности все еще можно подобрать рабочие варианты, стоит только правильно рассчитать и оценить риски, провести серьезную подготовительную работу или же выбрать грамотных специалистов, которые будут представлять интересы вашего бизнеса перед всеми контролирующими структурами банка и/ или платежной системы.

Автор статьи: