Новое Руководство по борьбе с отмыванием денег для юридического сектора Великобритании

Группа Legal Sector Affinity Group (LSAG), представляющая регуляторов по борьбе с отмыванием денег (AML) в Великобритании, выпустила обновленное Руководство для юридического сектора.

В состав LSAG входят регулирующие и представительные органы юридического сектора, в том числе Юридическое общество Англии и Уэльса (Law Society of England and Wales); Совет по стандартам адвокатуры (Bar Standards Board); Чартерный институт юристов (Chartered Institute of Legal Executives); Совет лицензированных конвееров (Council for Licensed Conveyancers, CLC); Факультет адвокатов (Faculty of Advocates); Факультет архиепископа Кентерберийского; Генеральный совет адвокатуры; Генеральный совет адвокатуры Северной Ирландии; Юридическое общество Северной Ирландии; Юридическое общество Шотландии; Общество нотариусов-скривенеров; и Управление по регулированию деятельности солиситоров (SRA).

Руководство, утвержденное Казначейством его Величества, призвано помочь специалистам и юридическим фирмам соблюдать Положения об отмывании денег 2017 года с последующими поправками. Основные изменения включают в себя:

• новый подраздел о реестре зарубежных организаций;
• разъяснение степени должной проверки третьих лиц, вносящих средства в сделку; и
• режим политически значимых лиц (PEPs) с учетом изменений в 2024 году, которые снизили уровень риска для отечественных PEPs по сравнению с неофициальными PEPs.

Кроме того, в Руководстве содержатся материалы, касающиеся Закона об экономической преступности и корпоративной прозрачности 2023 года, в частности, дополнительные меры защиты от основных преступлений в сфере AML; а также материалы, касающиеся уплаты сбора за экономические преступления, который должны уплачивать в HMRC фирмы с оборотом свыше 10,2 млн GBP. В Руководстве дается новое определение третьих стран с высоким уровнем риска, включенных в список ФАТФ.

Одно из наиболее значительных дополнений касается обязанностей практиков в соответствии с Положением 28(3A) при оценке структуры собственности и контроля юридического лица, траста, компании, фонда или аналогичного юридического образования. Теперь они выходят за рамки простого определения бенефициаров, как это было указано в предыдущем Руководстве. Теперь регулируемые фирмы должны идентифицировать и проверять клиента, а также принимать разумные меры для понимания структуры собственности и контроля клиента. Под «разумными мерами» здесь понимается принятие мер, которые основаны на оценке рисков, пропорциональны и эффективны для снижения выявленных рисков отмывания денег и финансирования терроризма, присущих клиенту или выполняемому делу. Это означает принятие решения о том, поможет ли данная информация в устранении рисков AML. Лицо, осуществляющее проверку, должно быть в состоянии продемонстрировать и подтвердить, в какой степени оно обратилось за информацией и проверкой.

Понимание структуры собственности и контроля клиентской организации и бенефициара означает не просто изучение процентной доли собственности, но и выявление лиц, обладающих контрольными и руководящими полномочиями, говорится в Руководстве. Корпоративные структуры, которые являются необычными или чрезмерно сложными, учитывая характер деятельности компании, рассматриваются как «особый фактор риска», который может потребовать усиленной должной проверки, добавляется в документе.

Изменения вступают в силу с 23 апреля 2025 года.

По материалам STEP