В Великобритании вводится реестр контролирующих лиц компании

С 6 апреля британские компании и LLP будут обязаны вести реестр контролирующих лиц компании (Register of people with significant control - PSC).
 
Такое требование распространяется на:

• компании  с ограниченной ответственностью (companies limited by shares);
• партнерства с ограниченной ответственностью (LLP);
• компании с ответственностью, ограниченной гарантиями ее членов (companies limited by guarantee);
• компании с неограниченной ответственностью (unlimited companies);
• Европейские общества (Societates Europaeae).

Лицом с существенным контролем  является физическое лицо, удовлетворяющее одному (любому) или нескольким следующим требованиям:

•  Физическое лицо, владеющее более чем 25% акций компании
• Физическое лицо, имеющее более чем 25% прав голоса в компании
• Физическое лицо, обладающее правом назначать и снимать с должности большинство членов совета директоров компании
• Физическое лицо, которое вправе осуществлять или фактически осуществляет значительное влияние или контроль над компанией
• В случаях, когда траст или организация соответствовали бы одному из предыдущих четырех критериев, будь они физическим лицом. Любое физическое лицо, которое вправе осуществлять или фактически осуществляет значительное влияние или контроль за деятельностью такого траста или организации

В реестр PSC вносятся соответствующие сведения: ФИО; дата рождения;  национальность; страна проживания; адрес; дата, когда лицо стало контролирующим в компании и пр.)
 
Данные сведения должны быть подтверждены контролирующим лицом, прежде чем будут внесены в реестр. Информация о контролирующих лицах хранится регистрирующим органом (Companies House) бессрочно.