Предложено два вида санкций, если офшор не раскроет владельцев

Осенью глава государства поручил до 1 февраля внести в Кремль согласованный вариант поправок.

В данный момент разработка документа заканчивается. В нем сохранилась поправка с требованием раскрывать информацию о бенефициарах офшорных компаний, которые работают в РФ. Стоит отметить, что к офшорам, работающим в России, относились и фирмы, владеющие в РФ активами. Под бенефициарами понимались физлица, которые реально контролируют работу компании и влияют на назначение руководителей.

Однако в проекте ранее не было санкций за нарушение новой нормы, сейчас же они появились. Так, в случае если офшор не раскроет владельцев, то по его обязательствам солидарную ответственность будут нести лица, действующие от имени предприятия или уполномоченные его представлять. Сам же офшор по заключенным им сделкам может быть признан недобросовестным приобретателем и обязан будет вернуть все полученное по ним.

По материалам Российский налоговый портал