Гонконгское Бюро финансовых услуг и казначейства проводит публичные консультации по внесению в законодательство изменений, направленных на увеличение прозрачности корпоративной структуры владения и на усиление нормативной базы для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Эти две законодательные инициативы призваны привести нормативную базу Гонконга в соответствие с международными требованиями, провозглашенными ФАТФ.
Пресс-секретарь правительства заявил: «предлагаемые изменения связаны с нашим выполнением соответствующих обязательств перед ФАТФ. Они укрепят репутацию Гонконга как международного финансового центра и поддержат доверие к нам как к надежной и конкурентоспособной юрисдикции для инвестиций и ведения бизнеса».
Первое предложение касается внесения изменений в гонконгский Закон о компаниях. Его цель – увеличить прозрачность структуры бенефициарного владения в компаниях, зарегистрированных в Гонконге. В заявлении говорилось, что действующее законодательство Гонконга «не требует от компании собирать, хранить или предоставлять информацию о конечном бенефициаре [компании], только зарегистрированные на бирже корпорации обязаны по Закону о ценных бумагах и фьючерсах вести реестр физических и юридических лиц, владеющих как минимум 5% голосующих акций любого класса (в том числе и бенефициаров таких акций)».
В связи с этим Бюро финансовых услуг и казначейства намерено ввести в Закон о компаниях требование, обязывающее зарегистрированные в Гонконге компании получать и обеспечивать актуальность сведений о бенефициаре для публичного предоставления по запросу. Требование будет распространяться на все компании, зарегистрированные в Гонконге в соответствии с Законом о компаниях, в том числе на компании с ответственностью, ограниченной акциями, компании с ответственностью, ограниченной гарантией, и на компании с неограниченной ответственностью.
Бенефициаром компании будет считаться, например, физическое лицо, которое:
Для хранения точной информации о бенефициарах и ее своевременного обновления в соответствии с рекомендациями ФАТФ, Бюро финансовых услуг и казначейства также предлагает обязать компании определять и вести «реестр контролирующих лиц».
Второе из предлагаемых изменений, т.е. усиление в Гонконге борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, предполагает распространение существующих регулятивных требований по идентификации и проверке клиентов (customer due diligence) и ведению документации, установленных для финансовых институтов, в том числе и на определенные нефинансовые организации и специалистов.
В связи с этим планируется расширить область применения требований по идентификации и проверке клиентов и ведению документации, которые предусмотрены Законом о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (для финансовых учреждений), и распространить их также на солиситоров, бухгалтеров, риелторов, провайдеров трастовых или корпоративных услуг, когда они участвуют в определенных транзакциях.
Консультации по данным законодательным инициативам пройдут до 5 марта 2017 года.
По материалам LawAndTax-News