Палата представителей США проголосовала за принятие закона, который потребует от большинства американских компаний раскрывать личность их реального владельца (бенефициара).
Суть и цель закона
Палата
представителей США проголосовала за принятие законодательства, которое потребует
от большинства американских компаний раскрывать личность их реального владельца
(бенефициара). Законопроект был одобрен 249 голосами против 173 и теперь будет
направлен на голосование в Сенат.
Проект Закона о корпоративной прозрачности призван прекратить анонимное владение компаниями, которые могут использоваться преступниками для сокрытия своей личности и для незаконной деятельности. Управлению Министерства финансов по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) поручается собирать данные о собственниках, предоставляемые юридическими лицами, и размещать их во внутренней базе данных, к которой по запросу смогут получить доступ правоохранительные органы.
Банки тоже получат доступ
Закон также поможет облегчить жизнь банкам в плане выполнения требования антиотмывочного законодательства, открыв финансовым учреждениям доступ к имеющимся в FinCEN данным о бенефициарных владельцах. Согласно существующим правилам должной проверки, банки должны собирать данные об контролирующих лицах своих клиентов-юридических лиц. С согласия клиента банки смогут извлекать соответствующую информацию из базы данных FinCEN.
Кто обязан будет раскрываться
Раскрывать своих владельцев
будут обязаны все корпорации и компании с ограниченной ответственностью (LLC). Исключение делается для компаний, торгующихся
на бирже, банков и кредитных организаций, зарегистрированных брокеров-дилеров,
страховых компаний и некоммерческих организаций.
Компании также
будут освобождены от раскрытия в случае одновременного выполнения следующих трех
условий: налоговые декларации с указанием валовой выручки или продаж свыше 5
миллионов долларов, операционное присутствие в США и более 20 сотрудников на
полный рабочий день, находящихся на территории США. Таким образом, мишенью
новых требований являются компании без существенной хозяйственной деятельности
и доходов, которые, скорее всего, являются т.н. компаниями-пустышками (shell companies), используемыми
для сокрытия незаконных активов.
Раскрываемая информация
Бенефициаром
считается физическое лицо, которое осуществляет «существенный» контроль над
юридическим лицом, владеет 25 или более процентами акций и получает существенную
экономическую выгоду от активов юридического лица.
Сообщаемая в FinCEN информация о бенефициаре компании будет включать полное имя, дату рождения, текущий адрес проживания и уникальный номер из удостоверения личности, выданного штатом или федеральным правительством. Отчет о бенефициарах должен подаваться ежегодно, а также в случае изменений в ранее представленных данных.
Ответственность за неисполнение
Умышленная и
сознательная фальсификация или непредоставление полных сведений о реальном
владельце могут повлечь за собой уголовные штрафы и лишение свободы сроком до
трех лет или гражданско-правовые штрафы в размере 10 000 долларов или менее.
Поддержка и оппозиция
Законодательство
пользуется поддержкой правоохранительных органов и правозащитных групп,
стремящихся повысить прозрачность бизнес-структур. Но вызвал оппозицию со
стороны Американской ассоциации юристов и Национальной федерации независимого
бизнеса, которые опасаются, что новые требования могут оказаться
обременительными для бизнеса.
Белый дом призвал внести в законопроект поправки, в том числе касающиеся «необоснованно обременительных требований по раскрытию информации» для малых предприятий.