Законопроект о раскрытии бенефициаров американских компаний: полпути в Конгрессе уже пройдено

Палата представителей США проголосовала за принятие закона, который потребует от большинства американских компаний раскрывать личность их реального владельца (бенефициара).

Палата представителей США проголосовала за принятие законодательства, которое потребует от большинства американских компаний раскрывать личность их реального владельца (бенефициара). Законопроект был одобрен 249 голосами против 173 и теперь будет направлен на голосование в Сенат.

Проект Закона о корпоративной прозрачности призван прекратить анонимное владение компаниями, которые могут использоваться преступниками для сокрытия своей личности и для незаконной деятельности. Управлению Министерства финансов по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) поручается собирать данные о собственниках, предоставляемые юридическими лицами, и размещать их во внутренней базе данных, к которой по запросу смогут получить доступ правоохранительные органы.

Закон также поможет облегчить жизнь банкам в плане выполнения требования антиотмывочного законодательства, открыв финансовым учреждениям доступ к имеющимся в FinCEN данным о бенефициарных владельцах. Согласно существующим правилам должной проверки, банки должны собирать данные об контролирующих лицах своих клиентов-юридических лиц. С согласия клиента банки смогут извлекать соответствующую информацию из базы данных FinCEN.

Раскрывать своих владельцев будут обязаны все корпорации и компании с ограниченной ответственностью (LLC). Исключение делается для компаний, торгующихся на бирже, банков и кредитных организаций, зарегистрированных брокеров-дилеров, страховых компаний и некоммерческих организаций.

Компании также будут освобождены от раскрытия в случае одновременного выполнения следующих трех условий: налоговые декларации с указанием валовой выручки или продаж свыше 5 миллионов долларов, операционное присутствие в США и более 20 сотрудников на полный рабочий день, находящихся на территории США. Таким образом, мишенью новых требований являются компании без существенной хозяйственной деятельности и доходов, которые, скорее всего, являются т.н. компаниями-пустышками (shell companies), используемыми для сокрытия незаконных активов.

Бенефициаром считается физическое лицо, которое осуществляет «существенный» контроль над юридическим лицом, владеет 25 или более процентами акций и получает существенную экономическую выгоду от активов юридического лица.

Сообщаемая в FinCEN информация о бенефициаре компании будет включать полное имя, дату рождения, текущий адрес проживания и уникальный номер из удостоверения личности, выданного штатом или федеральным правительством. Отчет о бенефициарах должен подаваться ежегодно, а также в случае изменений в ранее представленных данных.

Умышленная и сознательная фальсификация или непредоставление полных сведений о реальном владельце могут повлечь за собой уголовные штрафы и лишение свободы сроком до трех лет или гражданско-правовые штрафы в размере 10 000 долларов или менее.

Законодательство пользуется поддержкой правоохранительных органов и правозащитных групп, стремящихся повысить прозрачность бизнес-структур. Но вызвал оппозицию со стороны Американской ассоциации юристов и Национальной федерации независимого бизнеса, которые опасаются, что новые требования могут оказаться обременительными для бизнеса.

Белый дом призвал внести в законопроект поправки, в том числе касающиеся «необоснованно обременительных требований по раскрытию информации» для малых предприятий.